网通全面预算管理体系实施项目建议书KPMG.pptx

中国网通集团公司全面预算管理体系实施项目建议书目录项目组织项目背景项目目标与项目范围项目工作方法、工作步骤及交付品报价目录为什么是毕马威?项目背景和项目组织项目目标与项目范围项目工作方法、工作步骤及交付品报价众多的全面预算管理项目经验: 和记电信、中国联通、天津移动、中国移动集团、东方通信、中国北方等。选派最优秀的项目团队：3个资深香港和国内注册会计师、3个董事总经理、2个董事、3个电信行业资深专家、及众多财经专业的顾问，共十人团队、。毕马威管理咨询强有力的ERP经验和实施队伍。毕马威管理咨询承担主要项目责任和风险：绝大部分的交付品都由毕马威负责全面的培训和知识转移：共十个培训科目及相应的培训资料通过每一个阶段结束后向网通领导汇报，大大地确保了项目的方向和对阶段交付品的审核和监控，降低了风险优惠的战略伙伴价格：四个阶段共18周的项目及总共508人天的积极参与、还免收培训和知识转让费用……毕马威在此项目的优势和成功因素目录为什么是毕马威?项目背景和项目组织项目目标与项目范围项目工作方法、工作步骤及交付品报价项目背景 中国网通于2002年5月刚挂牌成立，是一家新的电信企业。目前中国网通在北方十省设立了全资子公司，并拥有若干个控股子公司。中国网通集团实行二级法人制的计划财务管理体制。公司实施以效益为中心的全面预算管理、统一核算标准，实现资源的有效配置和科学的绩效考核；总部、省级子公司两级管理机构。公司总部为全公司的管理、决策中心，省级子公司既是总公司管理职能的延伸，又有一定自主权，全权负责所属地市分公司计划财务管理。目前中国网通预算管理方面的现状主要表现为。由于中国网通是一家新的电信企业，因此其预算管理缺乏统一制度和流程规范，不能发挥有效的管理作用；中国网通脱胎于原中国电信集团，因此其现有的预算管理体制很大程度上延续了原中国电信的旧管理体制，面对新的竞争环境，亟需进行改革。 全面预算工作组质量总监项目总监毕马威管理咨询：施能自中国网通全面预算工作小组组长兼项目总监中国网通：工作小组组长毕马威管理咨询：许安特项目经理中国网通：待定毕马威：余臻荣项目组织架构根据我们所建议的项目管理与实施方法，建议由毕马威与中国网通组成联合项目小组。建议的组织架构如下：全面预算小组中国网通：待定毕马威：吴龙华、张雯华、余臻荣（兼）、汪晓雯、蒋安奕、蔡萍、陈章龙、徐泓国际先进财务管理的整体架构在财务管理整体架构中，全面预算管理是整个财务管理的基础，因此在建立整个财务管理体系中扮演着举足轻重的角色，必须首先加以考虑。企业战略全面预算管理绩效管理总账管理应收账款应付账款资金管理资产管理投资管理项目核算成本管理内部控制会计稽核风险管理财务报表统计分析财务管理信息系统目录项目组织项目背景项目目标与项目范围项目工作方法、工作步骤及交付品项目目标充分借鉴国外电信行业预算管理的最佳实践，建立符合国际化要求的全面预算体系，将业务规划与财务计划进行有效整合建立全面预算组织架构、职能分工、业务流程及绩效考核的同时，对人员的观念与行为也进行同步转变解决全面预算体系运作过程中的潜在问题，使之能够切实指导集团统一编制下年度的全面预算，也为未来预算管理信息化打好基础管理行动方案管理评估反馈修正全面预算战略规划运作计划预算执行绩效管理报告部门激励计划平衡分数卡个人绩效评估体系作业成本管理财务报表项目范围根据全面预算体系的要求提出中国网通形成战略及规划计划的建议；设计并实施预算管理的流程以及预算模型、表格；提出全面预算管理的绩效考核体系方案；根据全面预算管理的需要，如有必要对目前的会计核算体系和统计指标体系提出改进建议。完成ERP业务需求的初步分析综合部企业发展部计划财务部监管事务部海外拓展部集团客户中心信息技术部人力资源部帐务清算中心审计部中国网络通信集团公司网管中心党群工作部（机关党委）中国电话号簿公司集团工会体制标准委员会纪检监察战略投资委员会地市县北方10省通信公司预算管理委员会中国网络通信（控股）有限公司市场经营部网络运维部人力资源委员会吉通通信有限责任公司工程建设部互联网业务部其他控股、参股公司南方拓展部项目范围（续）总公司省/直辖市地市县交付品范围预算管理预算的编制、下达、执行、调整、考核等的工作流程及手册预算审批权限（包括审批金额、审批项目范围、授权体系等内容）预算管理的岗位和职责预算管理绩效考评指标预算表格业务运营计划及预算 项目建设计划及预算 线电路租赁计划及预算 互联互通费用预算 运行维护费用预算 客户服务费用预算 市场费用预算 大客户发展计划及费用预算 信息系统维护费用预算 技术开发计划及费用预算 日常费用预算 审计计划及费用预算 人力资源变动计划及费用预算 财务预算 目录项目组织项目背景项目目标与项目范围项目工作方法、工作步骤及交付品报价项目范围和进程表第一阶段