论集团财务管理解决方案.pptx

——创建企业全面业务控制；合并； 分析；评价的迅捷之道Copyright ? 2003 UFSOFT用友公司版权所有Challenges For Finance?给财务带来的挑战Convergence OfMarkets市场的合并Mature Markets成熟的市场评估新的投资机会；分析定价和盈利；为新业务活动进行会计和交易程序了解和分析客户细分；回答主管部门的问题；为采购他提供支持优化业务处理过程的效率(例如:共享服务中心)；通过绩效管理降低成本；保证市场和广告活动有足够回报CompanyRegionalisation AndGlobalisation评估和支持并购活动；迅速有效地整合新业务；分析竞争的可能情况企业InvestoSophistication区域化和全球化投资者的成熟由新业务类型产生的会计处理方法采用投资者熟悉的语言进行交流；植入基于股东价值的业绩衡量标准Customers AndProductsTechnologyOpportunities客户和产品技术的机遇——支持企业的发展战略市场的合并:壁垒逐渐消失市场成熟化:低增长和激烈竞争地区化/全球化:新参与者,新机会客户和产品成本以及盈利技术,新服务,新分销渠道投资者的成熟,详细的审查, 新的评估技术环境的变化引发财务管理的新挑战物质资源关系资源资金资源知识资源财务/会计营 销 销 售 采 购 仓 储 企 业 价 值生 产 配 送售 后 服 务 研究开发人力资源信息系统企业运营架构企业基础架构财务是企业最核心和最原本的价值——跟踪业务增值，屏蔽运行风险，掌控资源动向运营结果=企业资产变化 有形资产： 长期资产 短期流动资产 无形资产： 知识系统； 运行过程 流程差异 工艺流程 业务规则 业务机会……资源类型计划-量化经营行动控制经营、保障利润分配资源-合理配置、统筹安排便利沟通与协调-信息共享、协同运作评价业绩与提供激励U8规避资金风险-掌握、控制资金动向提高资金利用效率-合理配置资金资源降低资金成本-内部资金调剂、降低融资成本U8预算管理资金管理 / 结算中心投入/决策策略分析-行业分析；业绩预期会计分析-消除失真，发现危机财务分析-精准测评运营，定位经济杠杆前景分析-运营业绩预测，折现价值分析U8U8样表管理-统一管理思想合并抵消-剔除泡沫影响汇总分析-集成集团信息财务分析与评价合并报表 / 行业报表产出/分析——U8集团财务核心价值财务管理资金集团经营洞若观火报表集团账务 预算财务分析与评价回归业务本源：控制、合并、分析、评价周密规划、高效协同—预算管理整合资源、实时调控—资金管理整合资源、实时调控—资金管理精准归集、慎密合并—报表管理精准归集、慎密合并—报表管理深刻分析、专业评测—财务分析与评价深刻分析、专业评测—财务分析与评价方案适应的组织形态与其他影响方案适应的组织形态与其他影响U8集团财务管理方案周密规划、高效协同—预算管理周密规划、高效协同—预算管理资金计划资金计划资金计划 预算总项目计划子项目进度计划资产计划资产计划资产计划损益计划损益计划损益计划量化经营行动应用过程—举例：数字化管理经营行动预算编制/查看/提交销售计划销售计划打印预览输出保存提交取消提交导航图帮助退出参照版本增加删除审批结论版本：目标利润预算表经营预算资金预算表1生产计划库存计划成本计划费用计划人员计划设备计划采购计划生产计划库存计划成本计划费用计划人员计划设备计划采购计划设备计划库存计划费用计划人员计划采购计划预算表2预算表3财务预算集团账务报表 预算预算表4预算表5预算表6财务分析与评价综合预算预算表7预算表8预算表9——U8企业预算系统应用价值分布预算类型全面预算、财务预算、资本预算以销定产、以产定销、专项预算预算模型预算类型预算对象预算元素预算周期销售计划存货、存货分类、地区、销售结构、部门、业务员….销售数量、销售单价、销售收入、销售成本、销售费用、销售毛利…年、季、月采购计划存货、存货分类、部门….采购数量、采购单价、采购金额….年、季、月库存计划存货、存货分类、库存组织、仓库最高库存、最低库存、安全库存、期末库存、期末库存金额…年、季、月生产计划存货、存货分类…..生产数量….年、季、月人力计划人员类别、部门、工资项目….人数、工资金额…年、季、月设备计划部门、资产类别….数量、折旧、新增金额….年、季、月费用计划费用项目、部门、人员、项目….分币种的金额….年、季、月资金计划收支项目、现金流量项目、部门….分币种的金额….年、季、月财务计划科目、辅助项目….分币种的金额…年、季、月其他计划可以做专项计划，或者定额标准等等金额、数量….年、季、月预算管理1. 计划2.控制经营、保障利润3.分配资源4.便利沟通与协