盈余公积底稿模板.xlsVIP

调整分录汇总 _formula_ 盈余公积检查情况表 盈余公积明细表 盈余公积审定表 盈余公积计划实施的实质性程序 盈余公积实质性程序 审定1 审定2 2. 3. 4. 5. 6. 7. 注：1. 结果取自风险评估工作底稿。 2. 结果取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。 3. 计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。 合计 审计结论： 审计说明： 合计 盈余公积计划实施的实质性程序 盈余公积检查情况表 获取或编制盈余公积明细表，复核加计是否正确，并与报表数、总帐数和明细帐合计数核对是否相符。 检查盈余公积是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报。 财务报表认定 存在 完整性 权利 和义务 计价 和分摊 列报 √ 索引号 盈余公积实质性程序 盈余公积审定表 盈余公积明细表 索 引 号： 项 目 权利和义务 计价和分摊 评估的重大错报风险水平（注1） 控制测试结果是否支持风险评估结论（注2） 需从实质性程序获取的保证程度 计划实施的实质性程序（注3） 执行人 期初余额 记账日期 凭证编号 业务内容 对应科目 金额 备注 核对内容说明： 1、原始凭证是否齐全；2、记账领证与原始凭证是否相符；3、帐务处理是否正确； 4、是否记录于恰当的会计期间；5、……………………………………………………………… 审计说明： 取列公式插入(1015, , vchdate, subjectname=盈余公积,,TRUE) 取列公式覆盖(1015, , typenumber, subjectname=盈余公积,,,true) 取列公式覆盖(1015, , summary, subjectname=盈余公积,,,TRUE) 取列公式覆盖(1015, , subjectname2, subjectname=盈余公积,,,TRUE) 取列公式覆盖(1015, , occ, subjectname=盈余公积,,,TRUE) 取列公式覆盖(1015, , judge, subjectname=盈余公积,,,TRUE) 取列公式覆盖(9999,,期末调整借,科目名称=盈余公积) 取列公式覆盖(9999,,期末调整贷,科目名称=盈余公积) 取列公式覆盖(9999,,期初数,科目名称=盈余公积) 取列公式覆盖(9999,,借发生,科目名称=盈余公积) 取列公式覆盖(9999,,贷发生,科目名称=盈余公积) 索引号： 取底稿信息(QC,索引号) 单位名称： 取被审计单位信息(被审单位名称) 编制人： 取底稿信息(QC,编制人) 编制日期： 取底稿信息(QC,编制日期) 截止日期： 取项目信息(截止日期) 复核人： 取底稿信息(QC,一级复核人) 复核日期： 取底稿信息(QC,一级复核日期) 编制人： 取底稿信息(,编制人) 编制日期： 取底稿信息(,编制日期) 截止日期： 取项目信息(审计区间至) 复核人： 取底稿信息(,一级复核人) 复核日期： 取底稿信息(,一级复核日期) 取底稿信息(3,表内索引号) 索引号：QC QC-1 QC-2 QC-3 法定盈余公积 期初余额 审计调整数 本期审定数 期初数－调整事项： 摘要说明 科目编号 科目名称 借方 贷方 调整员 期末余额 未审数 期末数－调整事项： 盈余公积调整分录汇总 索引号：QC-4 取列公式覆盖(9999,,期初调整贷,科目名称=盈余公积) 单位名称：取被审计单位信息被审单位名称 编制人：取底稿信息编制人 编制日期：取底稿信息编制日期 截止日期：取项目信息截止日期 复核人：取底稿信息一级复核人 复核日期：取底稿信息一级复核日期 取底稿信息(1,表内索引号) 截止日期：取项目信息审计区间至 取列公式插入(9999,,科目全名称,科目名称=盈余公积科目类型=二级) 取列公式覆盖(9999,,期末数,科目名称=盈余公积科目类型=二级) 取列公式覆盖(9999,,期末调整借,科目名称=盈余公积科目类型=二级) 取列公式覆盖(9999,,期末调整贷,科目名称=盈余公积科目类型=二级) 取列公式覆盖(9999,,期末重分类借,科目名称=盈余公积科目类型=二级) 取列公式覆盖(9999,,期末重分类贷,科目名称=盈余公积科目类型=二级) 取列公式覆盖(9999,,审定期初,科目名称=盈余公积科目类型=二级) 取底稿信息(2,表内索引号) 取列公式插入(9999,,科目名称,科目名称=盈余公积) 取列公式覆盖(9999,,期初调整借,科目名称=盈余公积) 索引号： 取底稿信息(4,表内索引号) 取项目数(盈余公积,项目期初,0,本位币) 取项目数(盈余公积,期初总调整,,本位币) 取列公式插入(1020, , summary, subj