第八章信用保险与保证保险(第一节).pptx

信用保险与保证保险;第一节 信用保险 第二节 保证保险;一、信用保险概述 二、国内信用保险 三、出口信用保险 四、投资保险 五、信用保险的作用 六、中国信用保险公司简介 ;1、信用保险的定义 信用保险：以在商品赊销和信用放款中的债务人的信用作为保险标的，在债务人未能如约履行债务清偿而使债权人遭受损失时，由保险人向被保险人，即债权人提供风险保障的一种保险;2.信用保险的产生 信用是商品买卖中的延期付款或货币的借贷行为。 这种借贷行为表现为以偿还为条件的商品和货币的让渡形式。即债权人用这种形式赊销商品或贷出货币，债务人则按规定日期支付欠款或偿还贷款，并支付利息。 在这种借贷活动中，商品赊销方（卖方）赊销商品后不能得到相应的偿付，即赊购 （买方）出现信誉危机。 信用危机的出现，在客观上要求建立一种经济补偿机制以弥补债权人???遭受的损失，从而能够充分发挥信用制度对商品生产的促进作用。 ;3.信用保险的作用 ;是以国内贸易中赊购的买方信用、接受预付款的卖方信用、借贷活动中的借方信用等为保险标的的信用保险。 贷款信用保险 赊销信用保险 预付信用保险 个人贷款信用保险 ;（一）、概念 以出口贸易中外国买方的信用为保险标的，或海外投资中借款人的信用为保险标的的信用保险。 为出口方提供收汇风险保障。通过信用证、付款交单、赊账等方式结汇的出口业务，出口方都可以投保出口信用保险 ;19世纪末，在德国、英国等地萌芽，是国内信用保险的延伸 第一次世界大战后，各国政府纷纷介入，力求复兴本国产业，鼓励出口，重建经济 1919年，英国建立出口信用制度，成立第一家官方支持的出口信贷担保机构——英国出口信用担保局（ECGD） 1926年，德国HERMES成立 1946年，法国Coface 成立 1950年，日本“输出保险法”确立“贸易保险科” ;不以盈利作为经营的主要目标 风险高，控制难度大 政府参与程度高;不以盈利作为经营的主要目标 经营目标：保护本国出口商的利益，为出口商扩大出口提供安全保障，以实现国家整体经济利益 ;风险高，控制难度大 国家风险（政治风险） 颁布新的法律、法令和规定：外汇管制、贸易管制、撤销进口许可证 延期付款令 战争、内乱、叛乱、革命或暴动 商业信用风险（买方信用风险） 买方破产或无力偿付债务 买方违约 买方拖欠货款 买方拒绝接收货物 ;政府参与程度高 财政上鼎力相助：通过拨付运营的资本金、贷款、设立赔款准备金、票据贴现和再保险等方式，注入大量资金 提供优惠政策: 免税（免征营业税，企业所得税先征后返）、赋予资金运用权限 规范经营和管理：宗旨、经营目标、方针政策、财务核算方法、机构人员设置及归属 参与重大经营决策：出口信用保险的承保方针、地区政策和重大经营项目 ;短期出口信用保险 中长期出口信用保险 ;短期出口信用保险 支付货款信用期不超过180天的出口贸易的保险。（有时也可承保货款信用期延长至365天的出口贸易） 一般适用于大批量，重复性出口的初级产品和消费性产品 适应条件 凡是以付款交单，承兑交单，赊帐等商业信用为付款条件 产品全部或部分在中国制造 信用期限不超过180天的出口业务 国际上出口信用保险适用面最广、承保量最大;（四）出口信用保险的类型;2、中长期出口信用保险 适用于信用期超过一年以上的出口贸易的保险。一般适用于大型资本性货物。 这类合同由于金额大，执行时间长，涉及的产品要专门设计、制造，货物的交付与货款的支付办法与一般性货物的出口有较大差别，因此保险的条件和承保的方法，也不同于短期出口信用保险，有如下特点： 体现较长的政策性 保单的专门设计 保险人早期介入 ;２. 保险责任 商业风险： 买方被宣布破产或实际丧失偿付能力 买方拖欠货款 买方在发货前无理终止合同或发货后不按合同赎单提货 政治风险： 买方所在国实行汇兑限制 贸易禁运或吊销有关进口许可证 颁布延迟对外付款令 发生战争、动乱等 发生致使合同无法履行的其他非常事件 ;上海宜华实业是一家老牌服装出口企业,其在欧洲的主要大客户德国广利是德国最大的邮购目录零售企业,在中国纺织品出口行业中是赫赫有名的采购巨头。2009年金融危机愈演愈烈之时,宜华公司出于风险防范,将所有外贸出口投保了出口信用保险。之后不到2个月,德国广利和另外两家重要客户在短短几天的时间内先后宣布破产。 　　由于有中国信保及时理赔,宜华公司180万美元的海外应收货款化险为夷。与此形成鲜明对比的是,宜华实业附近一家同类企业做的是同一个客户,因为没有投保损失惨重,不得不压缩规模,裁掉了一半员工。;拖欠货款是出口企业遇到最多的一个问题。东北地区一家汽车出口商曾经向白俄罗斯批销商连续出口30辆小型货车，交易金额60万美元，结算方式为见货付款。但应付款日过后，该公司