讲义2013沙场培训应收款管理gyp.pptx

应收款管理;课程提纲;一、 产品综述—核算模式;一、 产品综述—详细核算模式;一、 产品综述—简单核算模式;一、产品综述—未启用销售业务模式;二、业务介绍;2.1应收款业务;2.1应收业务处理—应收单据录入;2.1应收业务处理—应收单据审核;2.1应收业务信用控制;2.1应收业务信用控制;2.1信用控制;2.1信用控制;二、业务介绍;2.2收款业务;2.2 收款业务—收款/审核;2.2收款业务—收款单录入/审核;;相对于应收账款而言，商业汇票特别是银行承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加强票据管理的重要性日益显著。 票据管理实现从收到票据、计息、背书、退票、结算、转出、贴现、锁定等全方面的功能。 ;;; ;;;二、业务介绍;2.4应收立账—收付款协议设置;2.4应收立账—收付款协议设置;;到期日取值规则： 收付款协议档案到期日取值设置为空，则单据的到期日＝立账日＋偏离天数＋账期 如果设置了到期日取值，则单据的到期日按收付款协议档案中的到期日计算。最多可以设置三个收账日。 例如：某一张应收单,单据日期是2009-11-10,有立账依据,收付款协议设置如下,则单据的立账日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立账日+账期20天）,如果收付款协议中的到期日设置不为空,固定收账日为5日,则单据的到期日是2009-12-05（不考虑偏离天数）;;2.4 应收立账—单据录入;2.4 应收立账—业务账表查询;二、业务介绍;;;2.5核销业务;;2.5 转账业务;外部并账 ;2.5 应收冲应收;预收冲应收 ;2.5 转账业务;2.5 异币种转账;2.5 汇兑损益;汇兑损益计算查询： 按币种： 按币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录 按科目： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据科目+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的科目、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录 按单据： 根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按单据+币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录 按客户： 根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据客户+币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的客户、不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。;2.5汇兑损益-系统选项;2.5汇兑损益;2.5汇兑损益;;;;进行异币种核销后，单据原币金额已经为0，但是仍有本币余额，需要进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额完全冲完。;;二、业务介绍;2.6 制单选项;;;2.6 制单选项;;应收控制科目指所有带有客户往来辅助核算并受控于应收系统的科目。在会计科目中进行设置。 系统提供六种设置控制科目的依据。即按客户分类、按客户、按地区、按销售类型、按存货分类、存货。 ;2.6 制单选项;2.6 制单科目设置;2.6 制单选项;2.6 制单选项;2.6 单据制单;单据制单;2.6 制单;2.6 制单;2.6 制单—凭证查询;三、单据、帐表查询及其它;三、单据查询;三、单据查询;三、单据查询;三、帐表查询;;分析单据： 可选择多种单据作为立账依据，单据录入时选择相应的收付款协议档案。 如果有生单关系，只能有一种单据作为立账单据，所以当我们查询账龄分 析时，同一业务不会反映两次！ 账期管理： 对于单据进行账期管理的，以立账单据作为分析的基础，以立账单据上的 到期日或立账日进行账龄分析； 对于不进行账期管理的单据，可以按照原来的方法进行分析，即到期日= 单据日期+付款条件中的信用天数。 ;;分析日期：到期日、立账日 。 根据单据的到期日进行分析时，则单据的账龄=分析截止日期-单据到期日 ，如果分析截止日期大于立账日小于到期日，则账龄显示在账期内。 当选择以立账日作为分析日期时，则单据的账龄=分析截止日期-立账日，如果分析截止日期等于立账日，则账龄显示在账期内，如果分析截止日期大于立账日，则账龄显示在账期外。 不管是根据单据的到期日分析还是根据单据的立账日分析，如果分析截止日期小于立账日，则不显示账龄；如果分析截止日期大于到期日，则账龄显示在账期外。 简单理解: 账龄分析中的天数有个正负数的概念，账龄为正数，则显示在账期外，账龄为负数，显示在账期内，如果账龄=0，则显示在账期内。;不进行账期管理的应收货款的分析方式： 可选择按发票和按发货单两种方式 。 按发票,则显示所有有余额的发票, 按发货单,则显示发货单的金额.发货单已开票的显示发票的余额.发货单 未开票且未