小额贷款风险评估概论.ppt

II 小额贷款风险评估 一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每1元的流动负债都有2元流动资产做准备。 流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存在问题。 流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正常水平，说明公司的短期偿还能力有问题 II 小额贷款风险评估 财务风险评估要点--- 客户损益表 如何检验客户的营业额 如何检验客户的固定成本 损益表---简易表 营业收入 可变成本 （毛利润） 固定成本— 工资 水电 房租 交通、通讯 交际 分期还款 其他 利润 家庭开支 分期付款 月可支配收入---小额贷款的重要评价指标 II 小额贷款风险评估 财务风险评估要点--- 现金流量表 在工程行业普遍适用 II 小额贷款风险评估 3. 财务风险评估的难点 客户财务报表的重构问题 重构客户资产负债表 重构客户损益表 重构客户现金流量表（特殊情况） 信息的检验 II 小额贷款风险评估 财务风险评估要点小结： 资产负债表、损益表、现金流量表 三个表之间的关系 财务风险评估 客户权益的检验 期初权益+期间利润+还款本金—期间提取—折旧=应有权益 应有权益---实际权益 5%--合理误差 照片与电影的类比 III 审贷委员会建设和风险把控 （一）审贷委员会风险识别内容 （二）贷后风险防控措施 （一）审贷会风险识别内容 （一）审贷会风险识别内容（参见上述小额贷款风险评估） 外部环境因素 客户家庭因素 企业本身因素 总结：还款意愿及还款能力（只贷给有能力并愿意按时还款的客户）---关键是如何快速的找到问题所在？ （审贷会的原则） 小额贷款风险评估 ? I 小额贷款风险定义和类别 II 小额贷款评估风险 III 审贷委员会建设和风险把控 审贷委员会风险识别内容 贷后风险防控措施 IV 小额信贷风险管理与交流讨论 目 录 I 小额贷款风险定义和类别 （一）小额贷款定义和特点 （二）小额贷款风险定义 （三）小额贷款风险类别 （一）小额贷款定义和特点 小额贷款定义 小额贷款 根据中国人民银行《个人贷款管理办法》，贷款发放方式是可以直接发放给个人账户的贷款 贷款发放对象： 微小企业主、个体工商户、无独立营业执照的商场租赁经营者 居民个人、普通工薪族 贷款额度：个人使用：小于30万元（含）；生产经营使用：小于50万元（含） （一）小额贷款定义和特点 2. 小额贷款特点： 无抵押品 无担保品（有共同借款人或担保人） 无正规合格的财务报表和纳税记录 （二）小额贷款风险定义 1. 风险及贷款风险 风险 贷款风险 2.小额贷款风险定义 小额贷款风险 （三）小额贷款风险类别 1.小额贷款风险分类 （1）外部风险与内部风险 （2）贷前风险与贷后风险 （三）小额贷款风险类别 （1）外部风险与内部风险 1. 外部风险 国家政策风险 市场风险 利率及汇率风险 （三）小额贷款风险类别 2. 内部风险 产品设计与业务操作流程 信贷政策与授权机制 内部风险控制机构设置 （三）小额贷款风险类别 （2）贷前风险与贷后风险 1. 贷前风险 贷款客户还款能力 贷款还款意愿 两个基本理念 ---借给有能力并愿意准时还款的客户 --风险控制端口前移是最有效的风险控制手段 一个逾期客户的时间管理=八个正常客户的管理 （三）小额贷款风险类别 2. 贷后风险 合理 非合理 逾期 坏账损失 坏账损失准备拨备 II 小额贷款风险评估 （一）外部环境风险 （二）家庭情况 （三）贷款企业的风险 II 小额贷款风险评估 （一） 外部环境风险 监管风险: 监管条例发生变化 直接影响企业的： 新的进出口政策 新的质量标准（食品安全等） 限制或停止某行业的发展 税收政策 间接影响企业的： 国家的宏观经济政策，导致经营环境恶化 II 小额贷款风险评估 市场风险：各种市场因素的变动，造成损失 原料价格或物价的波动 竞争对手增加 营业地址拆迁 新产品上市 行业风险 汇率波动（出口厂商） II 小额贷款风险评估 不可抗力：无法预测或避免的情况 天灾人祸 意外 社会动荡 II 小额贷款风险评估 （二）家庭情况：家庭对企业的影响 小额贷款中，客户企业和家庭的关系非常密切 客户的家庭状况对生意影响往往会非常大 客户身体健康状况。 客户不良嗜好。 客户的社交圈子影响 客户与家庭成员的关系及责任 II 小额贷款风险评估 （三）贷款企业的风险 非财务风险评估（还款意愿） 财务风险评估（还款能力） 还款习惯（是否按时还款—逾期）---小额贷款客户的信用教育很重要—信贷文化 II 小额贷款风险评估 1