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PAGE4 / NUMPAGES4 XX员工费用报销管理规定 一、 适用范围： 本规定适用于广州XX信息科技有限公司员工费用报销，不包括代客户报销的费用。 二、费用类别： 现阶段公司员工可报销费用类别包括：差旅费、招待费 三、差旅费报销 1、费用定义： 差旅费是指由日常工作所在地（广州）出发，至目的地执行或参加公司委派的各种 任务或活动。包括机票费、火车票、住宿费、交通费、补贴等。 2、管理原则： 2.1差旅费用采用事前管理，出差前必须提前报备。 2.2费用报销原则上不可以代报。 2.3本着节约费用的原则，在不影响工作效率的前提下鼓励选择费用较低的交通工具。 3、审批原则： 审批人可根据以下原则拒绝报销人的报销申请 3.1 出差没有事前报备差旅计划的。 3.2报销费用不符合业务实际需要或费用用途不真实的。 3.3报销人在备注栏声明的特殊事项不真实性、不合理的。 3.4其它审批人认为不合理的报销。 4、费用标准 住 宿 费 交通工具费用 交通费 差旅补贴 出差人员级别 一线城市 （北京、上海、深圳） 其它地区 高铁 飞机 出差期间发生的各地机场（或火车站）往返费用 伙食、交通、通讯 经理级及以上人员 600元/人·天 400元/人·天 二等票 经济仓 实报实销 100元/人·天 员工层 400元/人·天 300元/人·天 二等票 经济仓 实报实销 100元/人·天 5、报销人填写单据职责： 5.1报销人应按照财务要求，完整填写报销单据。 5.2出差期间发生的招待费需单独填列报销单报销。 5.3以下事项须在备注中特殊说明。 5.3.1如特殊情况下必须乘坐商务座、一等座或头等舱、公务舱的，应在备注中特殊声明，须注明软卧、头等舱、公务舱字样及乘坐原因。 5.3.2差旅行程应为一个连续的行程，如有出差行程不连续的，应在备注中特殊声明，须注明行程不连续的原因。 5.3.3凡邀请其他人员一同出差的，必须在备注处注明“外请人员”字样。 5.4住宿费一律不得超标，超标部分自付。 5.5领取差旅补贴需凭票报销，发票可为餐费、食品类、交通费发票。 5.5报销单中各项须据实、详细填写。 6、财务审核职责： 6.1事前计划是否已审批通过。 6.2出差费用中只允许报销费用标准表中的费用科目。 6.3签字权限是否符合公司要求。 6.4票据合法性。 6.5发票总金额大于或等于实际报销总金额。 6.6出差天数及补贴是否计算正确。 6.6.1差旅补贴天数计算方法：以火车票、机票、长途车票的时间为基准来计算差旅补贴天数，回程票时间在12：00前的，天数=回程车票日期-出发车票日期，回程票时间在12：00后的，天数=回程车票日期-出发车票日期+1。 6.7住宿费是否超标。 7、审批人审批职责： 审批人应对所审批的事项完备性、真实性、合理性及该事项的各种风险承担全部连带责任。 四、招待费报销 1、费用定义： 招待费是指因业务上的需要，招待客户、供应商和外部接口单位所发生的费用，包括招待餐费、娱乐费等。 2、管理原则： 2.1招待费用采用事前管理，使用前必须提前报备。 2.2费用报销原则上不可以代报。 2.3招待费每人每月仅限报销一次。 2.4招待费不设额度，实报实销。 3、审批原则： 审批人可根据以下原则拒绝报销人的报销申请 3.1 没有事前报备的。 3.2报销费用不符合业务实际需要或费用用途不真实的。 3.3其它审批人认为不合理的报销。 4、报销人填写单据职责： 4.1报销人应按照财务要求，完整填写报销单据，按照“招待费用明细”顺序粘贴报销发票。 4.2报销人应据实填写“招待费用明细”中招待客户的单位名称、姓名、人数、总金额、时间。 4.3对于非定额发票，如发生连号情况，应在报销单中特殊说明，凡未在报销单特殊说明的，无论何种原因，均应认定为恶意虚假报销，一经查出将严肃处理。 4.4单张发票超一万（含）的，须附开票单位所属地税局网站验证发票真伪的证明。 5、财务审核职责： 5.1签字权限是否符合公司要求 5.2票据合法性：发票是否符合审计、税务要求 5.3单次招待费发票金额大于或等于实际报销清单金额 5.4发票总金额大于或等于实际报销总金额 6、审批人审批职责： 6.1审批人应对所审批的事项完备性、真实性、合理性及该事项的各种风险承担全部连带责任。 6.2审批人应审查报销单是否据实、如招待费用明细未真实、完整填写的，审批人应拒绝报销申请。 五、解释权： 以上费用报销规定解释权在财务部？总经办？。 六、生效时间： 本规定自 年 月 日起正式发布执行。