费用预算培训课件.pptx

费用预算U8+全产品培训教程版本号：V12.0用友优普信息技术有限公司2015 出品01课程结构介绍02产品概述03应用准备060504日常业务业务应用过程中的常见问题专题应用及其他01课程结构介绍02产品概述03应用准备060504日常业务业务应用过程中的常见问题专题应用及其他说明学习目标： 通过学习掌握费用预算模块的基本功能及主要操作，并能进行应用；适应对象：本课程适用于对全面预算，费用预算，预算管理等有一定理论基础和实践基础的学员学习；参考文献： 本文中使用的专业术语参考了以下书籍及文献： 1、《U8+V12产品发版说明》，用友优普信息技术有限公司； 2、《全面预算管理》 ，机械工业出版社； 3、《财务管理》 ，东北师范大学出版社；课程结构介绍01课程结构介绍02产品概述03应用准备060504日常业务业务应用过程中的常见问题专题应用及其他产品综述—费用预算定义费用预算是经营组织对未来内部发生的各项费用支出提前做计划，并以量化的形式按照一定的规则编制成预算表。一般事先做好计划，然后严格按预算执行，如果有超出，则需要特别的流程进行审批。事后对预算和执行情况进行对比研究分析，为下一预算提供科学依据。 企业费用主要包括制造费用、管理费用、财务费用、销售费用等，是企事业控本降耗，提高经济效益的重要控制指标。产品综述—系统简介 适用于对各种类型的费用进行管控的企业。 系统预置费用预算表编制模板，用向导方式建表。 提供全流程的费用预算管理，包括预算表设计，预算数据编制审核、预算调整并审核、预算控制、预算执行数据统计分析。 与U8产品中的网上报销系统联用，企业的各种日常费用，差旅费用可以根据预算进行管控，实现事前的预算编制，事中的预算控制，事后的统计分析。 与U8产品中的总账系统联用，可以进行费用执行数据的控制，预算实际数据的统计以及对比分析等。产品综述—与U8原有预算管理产品区别序号主要区别点费用预算预算管理1预算表样设计向导式建表：系统预置5个模板，编制时只能在5个模板范围内进行编制支持按照指标维度选择建表；支持自由画表2预算项目支持导入会计科目支持导入会计科目支持excel表导入3编制维度部门、项目直接使用平台的档案，不需要导入和对照支持导入基础档案作为口径每个预算项目支持6个口径4控制系统网上报销、总账网上报销、总账、应付等产品优势： 向导方式建表，简单清晰； 产品功能聚焦，易用性强； 应用U8产品成熟的UAP平台，界面风格和操作方式统一，原有U8的老用户更容易上手； 推荐已经应用U8产品，有费用预算管控要求的客户使用；应用框架基础数据日常业务预算查询分析系统选项预算项目预算表设计预算版本年度结转执行数初始录入预算编制预算调整部门预算分析项目预算分析综合预算分析费用预算产品流程术语说明预算项目根据预算管理需要，对预算对象进行细分所形成的抽象分类。例如：制定管理费用预算时，其预算对象为管理费用，可以根据管理需要，将管理费用进行细分：办公费、差旅费等等，这些细分形成的预算对象称为预算项目。费用预算表以表格形式展现的预算内容实体，费用预算的表格中关键包括预算项目、部门、项目、编制周期等。费用控制指企业在生产经营过程中，按照既定的成本费用目标，对构成成本费用的诸要素进行的规划、限制和调节，及时纠正偏差，控制成本费用超支，把实际耗费控制在成本费用计划范围内。其控制的内容包括材料消耗成本控制、工资成本控制、费用成本控制。应用角色角色（或岗位）岗位主要成员岗位职责预算决策机构（预算管理委员会）实施费用预算管理的最高管理机构，以预算会议的形式审议各项预算事项。成员通常包括公司董事长、总经理、各分管副总、以及经理办公会其他成员，由公司董事长、总经理担任管理委员会主任，其他成员任副主任，总会计师担任委员会执行副主任1）制定和下达公司日常预算管理制度；2）对预算编制数据进行审核；3）对各种原因形成的预算调整数据进行审核；4）对执行过程中的超预算数据进行审核；5）对预算执行结果进行评价和考核；预算日常管理机构（预算管理部、财务部）公司财务部作为预算管理委员会下设的预算管理办公室，负责组织公司全面预算管理的具体工作1）根据制度和公司策略进行具体的预算编制；2）对预算编制进行审核；3）对各种原因形成的预算调整数据进行审核；4）对预算执行结果进行汇总；预算执行机构（职能部门、分子公司）为公司各单位（包括本部各部门和各分子公司）。各单位负责人为本单位预算管理负责人，各单位需配备专人办理预算的编制、汇总、分析和调整等工作1）根据制度和公司策略进行具体的预算编制；2）提交预算调整数据；业务执行部门包括公司内部涉及到日常费用的各个人员业务发生后，提交对应的单据应用价值—灵活管控企业费用费用占比大，资金使用效率低：企业日常费用内容庞杂，而且因为涉及到公司的每个员