验资完整底稿(增资).docx

会计师事务所业务档案 客 户 经济类别 报 告 报告文号 一验字 [20 ] 第 号 审批部门 审 批 意 见 审批或复核人签名 日期 签发 合 伙 人 审批传 递 复审 总 审 室 单 初审 业 务 部 中国注册会计师 项目经理 拟稿人 评 估 从 姓 名 审 计 业 职 别 小 组 现场工作起讫日期 现场工时 小时 后期工作起讫日期 后期工时 小时 校对人及对 打印人及打印日期 日期 装订人及装订日期 取件人及取件日期、份数业务收费 元 收款人 收款方式 收款日期归档人及归档日期 备 1．客户的经济类别暂按中外合营、中外合作、外商独资、外国企业、全民、股份 有 注 限公司、有限公司、个体等进行分类。 验资工作底稿验资工作小组成员一览表 验资工作底稿 验资工作小组成员一览表 序 号 姓 名 职 别 简 签 1 2 3 4 5 6 7 验资工作底稿索引 索引号 工作底稿 Y1 | | 业务委托书 Y2 | | 业务约定书 Y3 | | 验资报告 Y4 | | 被审验单位基本情况表 Y5 | | 委托单位提供资料一览表 Y5-1 | | 被审验单位提供的合同、章程、协议、批件 ( 包括批准证 书) 及营业执照 ( 或企业名称预先核准通知书 ) Y5-2 | | 被审验单位提供的各出资单位企业法人营业执照、 资产负 Y5-3 | | 债表 被审验单位提供的董事会或管理机构会议文件 Y5-4 | | 被审验单位提供的验资基准日会计报表 Y5-5 | | 被审验单位提供的其他文件、资料 Y6 | | 验资总体计划 Y7 | | 审验小结 Y8 | | 声明书 Y9 | | 出资情况汇总表 Y10 | | 货币资金审验 Y11 | | 实物––存–货审验 Y12 | | 实物––固–定资产审验 Y13 | | 实物––在–建工程审验 Y14 | | 无形资产审验 Y15 | | 债转股审验 Y16 | | 实收资本 ( 股本) 审验 Y17 | | 资本公积审验 Y18 | | 变更注册资本审验 Y19 | | 净资产折股 | √| 适用 | ×| 不适用 索引号： Y4 页 次： 1 编制： 日 期： 复核： 日 期： 被审验单位基本情况表 年 月 日 单位名称法定地址 联系电话 传真 邮政编码 电子信箱 企业类型 法人代表经营范围 经营期限 审批机关及文号 年 月 日 批准 字 号主要负责人 董事长 总经理 委托代理人 开户银行 出资者名称 变更前注册资本 变更后注册资本 币种 金额 比例 (%) 币种 金额 比例 (%) 合 计 备 注 注： 1、变更验资或公司、资本沿革复杂的 , 还应撰写备忘录； 2、如果是老客户 , 永久性档案已记载该等信息 , 只需增加新的内容 . 页 次：1委托单位提供资料一览表 页 次： 1 委托单位提供资料一览表 公司: 本所承蒙委托 , 承办 贵公司验资业务 . 为顺利完成这项工作 , 烦请提供下列资 料, 多谢合作 . 适用与否 1. | | 公司设立的政府批文 2. | | 发起人协议、企业合同、章程、政府批文 ( 包括批准证书 ) 及其他协议文件 3. | | 企业法人营业执照或工商行政管理部门核准的《企业名称预先核准通知书》 4. | | 董事会、股东会、股东大会有关决议、会议纪要 5. | | 资产评估报告书及国有资产管理部门的审核文件 6. | | 申请开业、变更登记表 7. | | 财产转移申报表 8. | | 出资各方法人营业执照 ( 自然人身份证明 ) 和近期资产负债表 9. | | 公司法人代表人的任职文件和身份证明 10. | | 货币资金出资明细清单及银行收款凭证、有关期间的银行对帐单 11. | | 实物、无形资产出资明细清单 , 实物交接清单、有关产权证明 12. | | 出资人与被审验单位签署的同意在一定期限内办理有关财产过户的承诺书 13. | | 专利证书、注册商标证书、上级主管部门批准的文件等 14. | | 土地管理部门出具的土地出让批文、土地使用权证 15. | | 有关租赁文件协议 16. | | 商检局价值鉴定书 17. | | 验资基准日会计报表、帐簿、凭证 18. | | 注册资本实收情况明细表 本所联系人 : 会计师事务所 索引号： Y6 页 次： 1 编制： 复核： 日 日 期： 期： 验资总体计划 被审验单位名称前任注册会计师验资情况  文 号 审验金额 前任注册会计师 审计情况  年 度 文 号 验资类型 验资目的 验资范围 人员组成 项目负责人 签字注册会计师 助理人员 验资时间预算 验资收费预算 验资风险评估及审验策略  ( 若写不下可另加纸说明 ) 验资重点区域 ( 若写不下可另加纸说明 ) 确定验