并购贷款尽职调查报告7200字.pdf

三一文库（ ） 〔并购贷款尽职调查报告 7200 字〕 关于某某有限公司申请 XX 万元并购贷款的 《尽职调查报告》 目 录 尽职调查报告的编制说明 尽职调查工作底稿说明 第一章 申请并购贷款内容概要 第二章 并购项目、并购主体内容概要 第 X 章 尽职调查报告正文 第四章 本次并购贷款的风险揭示与风险控制 第 1 页 共 31 页 第 X 章 本次并购贷款的综合效益分析 第六章 尽职调查报告结论 尽职调查报告的编制说明 1. 编制依据： 本尽职调查报告（以下简称“本报告” ）根据中国银监 会《并购贷款风险管理指引》 、某某银行《并购贷款管理制 度》、《并购贷款业务操作规程》及其《尽职调查工作底稿》 附件、中国银行间交易商协会《非金融企业债务融资工具尽 职调查指引》编制。 2. 本报告编制的基础： 本报告的编制建立在尽职调查工作底稿上，建立在某某 银行某某支行编制的尽职调查报告《初稿》上，由某某共同 完成。 3. 本报告编制目的： 第 2 页 共 31 页 本报告适用于某某银行对借款人某某有限公司申请人 民币 XX 万元并购贷款的审批，不适应于其它的目的。 尽职调查工作底稿说明 1. 尽职调查的目的： 掌握借款人、抵押人、保证人资格、资产权属、债权债 务等重大事项的法律状态和企业的业务、管理及财务状况等， 对企业的还款意愿和还款能力做出判断。 2. 尽职调查的范围： 本尽职调查的范围涉及借款人（或申请人 / 收购人）某 某有限公司（以下简称“某某公司” ）、抵押人（或被收购人 / 目标企业）某某有限公司（以下简称“某某公司” ）、保证 人某某有限公司（以下简称“某某公司” ）。 3. 尽职调查方式： 采用查阅、访谈、实地调查、信息分析、印证和讨论等 第 3 页 共 31 页 方法。 .. 查阅的主要渠道包括：由企业提供相关资料；通过 银行信贷登记咨询系统获得相关资料；通过工商税务查询系 统获得相关资料；通过公开信息披露媒体、互联网及其他可 靠渠道搜集相关资料。 .. 访谈是指通过与企业的高级管理人员，以及财务、 销售、内部控制等部门的负责人员进行对话和访谈，从而掌 握企业的必威体育精装版情况，并核实已有的资料。 .. 实地调查是指到企业的主要生产场地或建设工地等 业务基地进行实地调查。实地调查可包括生产状况、设备运 行情况、库存情况、生产管理水平、项目进展情况和现场人 员工作情况等内容。 .. 信息分析是指通过各种方法对采集的信息、资料进 行分析，从而得出结论性意见。 .. 印证主要是指通过与有关机构进行沟通和验证，从 而确认查阅和实地调查结论的真实性。 第 4 页 共 31 页 .. 讨论主要是指讨论尽职调查中涉及的问题和分歧， 从而使尽职调查人员与企业的意见达成一致。 4. 尽职调查的内容： 包括但不限于：借款人、抵押人、保证人资格；历史沿 革；股权结构、 控股股东和实际控制人情况； 公司治理结构； 信息披露能力；经营范围和主营业务情况；财务状况；信用 记录调查；或有