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年度市场推广费用预算及使用计划 （附表）合力汽车胶年度市场推广费用预算及使用计划 一、年度总体费用资金预算 计划时间： 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 市场推广费用资金预算说明 备注 要达成各项目标、指标和任务都会产生各类相关的费用，要解决费用问题就需要 一定数目的资金作为支持和保障，而要对这批资金进行合理的调配、分割、管理和使 用就要在一定阶段内预先制定出资金预算，以便对其进行有效掌控，这便是制定市场 一 推广费用资金预算目的。 年度总体市场推广费用资金预算的指标和预算标准说明 一）年度总体市场推广资金预算指标 二）预算标准 1）年计划营业总额的 6% 此年度总体市场推 二 （3000000X0.06=180000 ） 广费用资金预算不 或 包含市场开发人员 总费用为： 180000 元 2 ） 年营业总额毛利总合的 15% 费用。 （平均毛利按 40% 计算 3000000X0.4=1200000 1200000X0.15=180000 ） 预算标准说明 汽车内饰胶目前还处于市场的导入、发展和大力推广阶段，为达成计划目标，拓展更 三 大的市场空间，争夺更多的市场份额，争取更好有利资源，达到一定的社会影响等都 需要投入更多的企划资金预算，所以现阶段投入年度计划营业总额的 6% 或总毛利的 15% ，当市场达到饱和状态后，市场推广资金只作为正常维护使用时，投入比例可降 底。 特别说明 四 以上市场推广费用资金为现金投入部分，不包含促销活动中因商品让利、降价、赠品 等隐形支出费用，此费用核算至当次的促销活动销售毛利中作为商品投入成本；此部 分投入核算至当次的促销活动销售毛利中作为商品投入成本以供参考，不作为活动的 直接投入成本。 二、市场推广资金使用计划 制定市场推广资金使用计划的目的和目标 备注 制定市场推广资金使用计划的目的在于对所有的市场资金投入做到有效的控制，清楚每 一 笔资金的用途和流向，方便财务部门的资金预留、支付、核算与总控；目标是通过预先 的计划和实施使花费的每笔资金都力求发挥出其最大效用。 市场推广资金流向的类别分解和分配占比 。 第一类 第二类 第三类 第四类 第五类 第六类 第七类 二 经营促销 媒体投放 宣传物料 会籍营销 渠道推广 展会营销 其他 20% 20% 10% 10% 10% 25% 5% ￥36000 ￥ 36000 ￥ 18000 ￥ 18000 ￥ 18000 ￥45000 ￥9000 1 年度市场推广费用预算及使用计划 （附表）合力汽车胶年度市场推广费用预算及使用计划 市场营销类别说明及各类别营销资金的具体分配比例