信用综合概述讲义.pptx

第二章 信用;? 教学目标 ? 本章共五节，重点了解和掌握： ①信用的含义与要素； ②现代信用关系及相关融资方式； ③现代经济中主要的信用形式及其信用工具； ④股份信用及在我国的发展与运用。 ; 教学时数 4—5课时 ;教学重点与难点 ? 直接融资与间接融资及其比较 ? 几种主要的信用形式与信用工具; 第一节? 信用概述?; 一、含义、特征与要素 （一）含义 信用是借贷行为的总称，是以偿还为条件的价值的特殊运动形式。 ; （二）特征 1.以偿还为条件，到期归还 2.偿还时需支付利息。;;;; 四、金融范畴的形成 当货币运动和信用活动紧密联系、相互渗透，就形成了新的范畴——金融。;?第二节? 高利贷?; 一、含义与特征 （一）含义 高利贷信用，是一种通过发放实物或货币而收取高额利息为特征的借贷活动。是生息资本的古老形式。;; 1．极高的利率 2．利息来源于奴隶或小生产 者的全部剩余劳动或一部 分 必要劳动。 3．非生产性; 二、高利贷的产生; ? 最早出现于原始社会末期 ? 私有制和商品交换的出现 是高利贷产生的根源;三、高利贷的债权人和债务人 ·债权人：商人、宗教机构、 统治阶级 ·债务人：小生产者、破落的奴隶 主、地主和贵族 ; 四、高利贷的作用 ; （一）积极作用（推动了自然经济的解体和商品货币关系的发展 （二）消极作用（破坏和阻碍了生产力的发展）;;; ◆1979年经济改革与开放政策执行后，高利贷开 始活跃。不能作出简单禁止的决断，要法律限制和引导,通过发展现代信用方式来取代这种古老信用方式。??;第三节 现代信用活动 的基础; 一、现代信用关系 （一）信用关系的主体 个人、企业、政府、国外部门、金融机构 ; （二）盈余（债权）与赤字（债务）;（三）信用关系主体的盈余与赤字分析; ②企业。既是巨大货币资???需求者，又是巨大的资金供给者。 ③政府。一般是货币资金的需求者。 ④国外部门。一国来自外国的所有货币收入少于对外国的所有货币支出，有赤字；反之，有盈余。;; 二、直接融资与间接融资 ; (一)概念 ◆直接融资 是指公司、企业在金融市场上从资金所有者那里直接融通货币资金，其方式是发行股票或债券等。;◆间接融资 货币资金的所有者与货币资金需求者不发生直接的债权债务关系，而是通过金融中介机构进行的融资活动。;;;; 2．间接融资的局限性 由于加入了金融机构为中介，在一定程度上减少了投资者对投资对象经营状况的关注和筹 资者在资金使用方面的压力和约束;;;?第四节 现代信用形式及信用工具?; 一、商业信用;（一）含义 商业信用是企业之间在销售商品时以延期付款或预先支付货款的方式所提供的信用。;;;; 2．种类（期票、汇票） 3．承兑与转让; ? 背书转让 ? 票据贴现 ? 质押贷款;;（一）概念 是银行及其他金融机构以货币形式向企业和其他债务人提供的信用;; （三）信用工具 银行券、支票、金融债券;;（一）概念 是以国家或地方政府为债务人而出现的一种信用形式。; （二）种类（国内信用、国际信用（三）信用工具（国库券、公债券） ;★ 国库券与公债券有何不同？;; （一）概念 是指对消费者个人提供的，用以满足其消费方面的货币需求的信用。 （二）方式 赊销、消费信贷、信用卡;★ 信用卡如何分类？它有何经济功能？; ? 分类 借记卡、准贷记卡、贷记卡 ? 功能 储蓄、结算、汇兑、信贷;;;; 2、基本情况 §消费信贷规模1997年只有172 亿元， 2001年末发展到6990亿 元，增长 了40倍 §消费贷款比例由0.3%上升到6%。; 3、现实基础 § 人民日益增长的消费需求——