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信息系统建立新型资金管理体系 摘要：文章紧紧围绕“安全、集约、精益、高效”核心理念，立足于强化资金安全管控，提高资金管理效益，以账户管理更集约、业务处理更高效、资金备付更集中、安全管控更智能为核心，从电网企业视角出发，基于现有信息系统，构建一套安全、高效运行的新型资金管理体系。 关键词：新型；信息系统；资金管理体系 1必要性分析 资金是企业持续发展的根本和动力，在行业竞争日渐激烈的市场环境下，电网企业想要稳步持续的发展首先要保持本身的资金实力，这就必须对资金进行严格把控，通过压减账户管理层级，优化支出业务流程，施加统一的省级智慧支付策略等举措，建立起高度集约、高效智能的资金省级直付体系，实现资金支付由“分层分级”向“省级集中”转变；通过核算发行一体线上完成、电费账户省级集约、智能清分与销根以及银营财三方对账等举措，建立起集约化、智能化的电费资金省级直收体系，提升电费收入实时集中和电费回收风险防控水平。 2工作内容 本体系立足实现了“三流合一”，即业务流、信息流、资金流的合一，其中，业务流能够识别资金安全廉洁风险，是体系的基点；信息流能够控制风险发生，是体系的硬措施；资金流能够评价风险控制有效性，是体系的血液，基于“三流合一”的理念，本体系设计的主要工作内容有：（1）建立收款结算池和付款结算池（“两池”）。收款结算池基于应收款项明细、订单、合同收款条款订单等信息建立，用于获取各类预计收款信息，并支持按时间、金额、收款进度比例及收款方式等条件预测资金收款时间序列。付款结算池基于合同付款条款、预算申请、付款申请等信息建立，用于获取各类预计付款信息，并提供按刚性支付、月内支付、可延期支付等支付方式预测资金付款时间序列。通过强化应收和应付款项的会计监督，实现会计确认、预算编制、资金支付强关联，所有业务事项审核完成后先入“两池”、再行排程。（2）推行现金流按日排程。根据“两池”中的收付款业务信息，按预计收款时间形成资金收款时间序列，依据业务特性及合同付款条款要求形成资金支付时序排程，通过对业务、时间、金额等进行多维度配比，组合资金收支排程信息生成资金日排程曲线，按日预测未来现金流入、流出及余额，动态跟踪资金变化情况，实时监控资金日排程执行过程，科学合理安排资金内部运作和外部融资，减少融资的频率和规模，平滑资金收支曲线，提高资金的使用效率，提升资金统筹平衡能力。（3）强化系统配置和资金安全管控。一是灵活配置岗位。基于单位本身人员配置状况，除不相容岗位以外，其他岗位均可在系统灵活设置职责权限。二是分开设置密码。分别设立查询密码和业务处理密码，保障资金支付加密环节独立流转。所有银行账户严格执行三级密钥支付审批，并设置查询密钥，以便随时查询银行存款变动情况。增加凭证移交的电子签名管理，通过定时缓存技术固化个人签章和系统签名，打印凭证时能够自动带出签名。通过生物识别、数据加密传输等多重手段，确保资金安全。三是统一编制预制凭证。实现收付款业务统一编制预制凭证，系统能够自动生成唯一对账标识，从而提高自动对账率，提升资金安全。 3解决方案 3.1业务设计。以端到端销售到收款和采购到付款流程为主线、以全寿命周期共享融合付款订单为载体、以覆盖公司全部经济业务收付结算池为核心，构建电费收入预测模型、科学预测资金流入时序，设定支付事项评级标准、合理控制资金流出节奏，按照以收定支和融资规模最低、时点最优原则，从付款结算池中自动提取符合付款条件的付款订单，结合收款结算池形成资金排程到日的月度预算方案，将投融资和收付款由规模匹配拓展到集规模、项目和时序多维融合，进一步提升精准融资能力。3.2应用设计。资金收支业务主要由业务前端付款申请、收付款结算池、收支日排程、月度现金流量预算、融资管理、资金收付款结算管理构成。通过两级数据中心通道支撑集团纵向管控要求，将各单位月度预算、资金日排程、融资计划上报总部，并接收总部下达的月度预算、融资计划。通过中电财资金结算系统、电票管理系统实现银企互联，支撑资金收支结算在线处理。3.3技术设计。本文遵循国网技术路线，基于SG-UAP平台构建，充分应用国网公共技术基础平台设施，研发设计10个核心技术组件，全面支撑资金收支日排程业务。采用功能组件化，组件服务化的设计理念，未来可向微服务、微应用的架构演进，实现国网“一平台、一系统、多场景、微应用”的建设目标。电网企业信息系统包括ERP系统、财务管控、员工报销等，本体系通过财务管控与ERP、福利费系统、人资系统、员工报销、商旅等系统建立衔接，全面支撑资金收支业务流程。同时遵循“数据不重复录入”原则，对财务管控与ERP系统间的集成方式进行了优化，通过API服务调用和界面集成组合优化系统交互，突破现有系统边界，合理化