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小企业财务管理制度范本三篇 第 1 条 小企业财务管理系统模型财务管理系统 I 、一般规定 1、根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》 ，制定本 制度； 2、为规范公司日常财务行为，充分发挥财务在公司经营管理中 的作用，提高经济效益， 便于各部门和员工对公司财务部门的有效监 督，进一步完善公司财务管理制度，维护公司和员工的合法权益，特 制定本制度。 财务管理规则 1 、一般原则 1、公司财务中以 “计划 ”为特征的总经理负责制属于经总经理批 准的计划内支付， 经相关部门总经理书面授权， 可由财务总监监督验 证。如果没有计划，必须有公司总经理的书面授权。 2、严格执行会计法和相关财务会计制度，接受财政、税务、审 计、监督等部门的检查，确保会计数据合法、真实、及时、准确、完 整。 2 、财务工作职责 (1)财务经理职责 1、提出岗位设置计划、人员配备、会计组织程序等。 同时负责选择、培训和考核的会计人员。 2、执行国家财税政策、法规，根据公司具体情况建立规范的财 务模型，指导相关财务会计制度的建立和完善， 负责公司内部财务管 理制度执行情况的检查和考核。 3、成本和费用预测、计划、控制、会计、分析和评估，监督部 门减少消耗、成本节约、提高经济效益。 4、其他相关工作。 (二)财务总监的职责 1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对部门内部组织提出计划和意见、人员配备、选择性招 聘、晋升和解聘等。 3、负责管理本部门的财务人员、教育、培训和考核。 4、负责制定公司的会计和财务管理制度，实施会计电算化管理 方法等。 5、严格执行国家财务法律法规和公司各项制度， 加强财务管理。 6、参与公司各种资本管理活动的预测、计划、会计、分析、决 策和管理，对部门工作的良好指导、监督、检查。 7、组织和指导编制财政收支计划、财政预决算，并监督执行； 协助财务经理控制成本、分析和评估。 10、负责监管财务历史数据、凭证、凭证、报表排序、收集和归 档，并按规定程序报告销毁情况。 1 1、参与价格和工资、奖金、福利政策制定。 12、完成领导交办的其他任务。 (3)会计职责 1、按照国家会计制度规定记账、重复记账、报账，手续齐全、 准确数字、清账、及时处理； 2、发票开具和审核，发生的各种业务款项、监管收回，业务报 表安排、审核、汇总，业务合同执行情况监管、统计报表的保管和上 报； 3、会计，监督财务制度，保存和管理会计档案； 4、完成部门领导或相关领导交办的其他任务。 ( 四) 出纳职责 1、建立健全各种现金出纳账簿，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不兑现，不将白纸抵库。 3、每日银行和现金收支应每日结算，并及时检查，以确保账目 与事实相符。 三、现金管理系统 1、所有现金收支应由公司出纳负责。 2、建立和完善现金日记账账簿。出纳应根据经批准的正确的收 付凭证逐一登记现金流量账户，并每天用余额核对库存。 到当天和月底，账目都在一条线上。 3、超过 3000 元时，必须将库存现金存入银行。 4、当出纳员收到现金时，他必须立即签发一式四份的支票回收 登记表。付款人在右下角签字后，付款人、业务部门、出纳、会计各 保留一份。 5、任何现金支出必须按照相关程序提交审批 (详见支出审批系 统)。 如果因出差或其他原因需要预支现金， 则在支付现金之前， 必须 填写贷款单并经总经理批准。 借款人应在出差或借款回来后三天内偿还或偿还出纳