内部控制的方法.pdf-冯巧根-人民邮电出版社

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18风险管理与内部控制人员和部门拥有大小不等的业务处理和决定权限。但是,当内部人员,特别是高层管理人员的权力超过内部控制制度本身的力量时,就为内部人员滥用职权创

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