5商业银行贷款管理.pptx

商业银行经营管理学;第五章 商业银行贷款业务;学习目标;参考书目;第一节 贷款种类和政策;;贷款与商业银行的盈利;一、贷款种类;一、贷款种类;超级链接： 中国银行五级分类操作办法 ;2002年建设银行贷款种类;2002年四大银行贷款构成 单位:亿元;二、贷款政策;（一）贷款政策的内容;（二）制定贷款政策应该考虑的因素;三、贷款程序;例：工商银行(固定资产)贷款程序;例：工商银行贷款程序;例：工商银行贷款程序;例：工商银行贷款程序;（5）具备以下基本资料： 　a.借款人营业执照，公司章程，贷款证，贷款???请书。 　b.借款人（出资人）最近三年的审计报告原件及随审计报告附送的资产负债表、损益表和现金流量表及其报表附注。 　c.借款人现有负债清单及信用状况。 　d.有权部门对项目立项的批复，项目可研报告、环保部门及其他有权部门对项目的批复 文件，权威部门论证结论。 　e.市场供求、产品价格、行业状况分析资料。 　f.项目建设资金来源证明文件。 　g.项目建设进度表，资金使用计划。 　h.贷款偿还方式及计划，借款人在项目建设期及贷款偿还期内现金流量预测材料。 　i.贷款担保意向或承诺，担保人营业执照、财务报表、或有负债状况，抵押（质押）物的情况说明。 　j.同级别法律事务部门出具的法律意见书。;例：工商银行贷款程序;例：工商银行贷款程序;例：工商银行贷款程序;六、发放贷款;第二节 贷款定价; 第二节 贷款定价;一、贷款定价原则;一、贷款定价原则;二、贷款价格的构成;（一）贷款利率;（二）贷款承诺费;（三）补偿余额;（四）隐含价格;三、影响贷款价格的主要因素;四、贷款定价的方法;例子：见教材P195;（二）价格领导模型——优惠加数定价法和优惠乘数定价法;（二）价格领导模型——优惠加数定价法和优惠乘数定价法;优惠加数和优惠乘数定价分析;（二）Ⅱ基础利率定价法;某行基础利率;（三）成本——收益定价法;（三）成本——收益定价法;（三）成本——收益定价法;举例说明：;税前收益率的计算;（四）客户盈利性分析定价法(Customer Profitability Analysis);（四）客户盈利性分析定价法;（四）客户盈利性分析定价法;（五）保留补偿余额定价法;例：;计算;保留补偿余额的定价分析;五、国内外商业银行贷款定价的现状; 2004年1O月29日，人民银行宣布放开企业贷款利率的上限，进一步推进利率市场化，这是中国加入WTO以来的又一项重大的金融政策调整。 ;（一）西方商业银行贷款定价模式;(二)我国商业银行贷款定价的现状;(二)我国商业银行贷款定价的现状;(二)我国商业银行贷款定价的现状;第三节 几种贷款业务的要点;贷款基本流程;贷款基本流程;一、信用贷款;（二）信用贷款的操作程序及要点;二、担保贷款;（一）担保方法与担保贷款种类;1、保证与保证贷款;2、取得质押与质押贷款;3、抵押与抵押贷款;（二）保证贷款的操作要点;（三）抵押贷款的操作和管理重点;2、抵押物的选择和估价 （1）抵押物的选择 合法性；易出售性；稳定性；易测性。 （2）抵押物的估价 3、确定抵押率 4、抵押物的产权设定与登记 5、抵押物的占管与处分;抵押率又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。合理确定抵押率，是抵押贷款管理中的一项重要内容。通常，银行在确定抵押率时，应当考虑以下因素：（1）贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变化。风险越大，抵押率通常越低，风险小，抵押率可高些；（2）借款人信誉。一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当，信誉较差的借款人，抵押率应低些。反之，抵押率可高些；（3）抵押物的品种。由于抵押物品种不同，它们的占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定得高一些；（4）贷款期限。贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承受的风险也越大，因此，抵押率应当低一些。而抵押期较短，风险较小，抵押率可高一些。 ;三、票据贴现;（一）票据贴现的概念与特点;（二）票据贴现的操作要点;计算实例：;3、贴现票据到期处理;四、消费者贷款;（一）消费者贷款的概念与种类;（二）消费者贷款的操作要点;（三）住房按揭贷款;住房按揭贷款的一般程序;第四节 贷款信用风险管理;一、信用分析;一、信用分析;二、信用分析技术;（一）财务报表分析;1、财务报表分析的作用;2、财务报表分析的内容;2、财务报表分析的内容;（2）利润表分析;（3）现金流量表分析;（二）财务比率分析;关于财务比率分析; 作为分析工具，比率有它的局限性。 一个单独的比率数字只能提供关于一家企业的一点点信息 各种比率必须被结合起来进行分析，以补充其他类型的财务分析 比率应该被放到时