信托行业分析.pptx

受人之托 代人理财——信托行业分析主题汇报桂佳木资料来源说明 《中华人民共和国信托法》 中国信托行业协会网站 用益信托工作室 《中国信托行业08年各公司披露年报》 XXXX信托有限责任公司信息系统建设项目资料 XX信托有限责任公司信托业务核算系统建设项目资料 目 录话说信托行业中国信托业发展分析案列信托行业信息化解决方案信托的起源原始的信托行为：BC2000年古埃及遗嘱托孤近代信托制度的确立：英国“尤斯”（USE)制度，民事信托制度现代金融信托的产生：美国19世纪初民事信托结合股份公司制度产 生以营利为目的的金融信托公司中国信托业的起步与完善：79年10月中国国际信托投资公司成立 01年《中华人民共和国信托法》 07年《信托公司管理办法》 《信托公司集合资金信托计划管理办法》 经过信托行业5次整顿由1000家降至目前58家信托的几个基本概念信托的含义： 信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。——《中华人民共和国信托法》第2条信托的主体： 委托人 受托人 受益人信托行业术语： 信托计划 信托财产 推介期 信托专户 信托报酬 信托收益 收益分配 信托清算信托的几个基本概念信托的种类： 按照委托人数量不同分为：集合类、单一类 按照信托财产的不同分为: 资金信托、股权信托、不动产信托等 按照受益人对象不同分为：自益信托、他益信托 …… 信托的特点： 信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别 信托财产不得强制执行及例外 信托受益不纳入个人所得税计算 信托收益计算遵循实绩原则，但现阶段基本有约定最低收益率 信托可以通过产品设计达到避税、突破监管、灵活处理收益权利等目的。近年来围绕公司管理权和员工持股计划而设计的信托也迅速成长。证券投资基金公司发债信托产业基金商务管理信托其他共同基金主要信托业务员工持股信托单项资金信托遗嘱信托不动产信托财产监护信托公益信托各项代理业务年金信托 国际信托业发展呈现明显的混业趋势金融分业模式金融混业模式信托业务专营公司兼营信托业务信托兼营银行业务银行保险商业银行的子公司管理大部分信托资产其次保险公司兼营一部分专营比例很小信托业的起源地有威望的个人接受民事信托占多数专业信托公司是少数英国：美国：商业银行管理着大部分的信托资产（含共同基金）投资公司管理的共同基金信托也有较大的规模独立的信托公司数量少一开始就是公司制的经营性业务几乎没有个人充当受托人委托人由个人扩展到法人机构信托公司向银行、保险业务扩展信托标准化产品迅速发展信托业显示出强大的混业优势目 录话说信托行业中国信托业发展分析案列信托行业信息化解决方案中国信托业的发展——公司分析现阶段共58家信托公司，南方区8家按照信托公司大股东背景分析其战略： 1、从属于500强企业集团和金融控股集团架构的信托公司，公司战略直指成为国内一流的信托公司。 2、从属于发达地区财政和实力企业股东的信托公司，多强调立足地方，再力争辐射全国。 3、信托公司股东背景相对较弱，且大多和地方国资委有联系，一方面也在强调立足地方，另一方面还是在承认差距，希望通过逐步发展来缩小这种差距。中国信托业的发展——公司分析信托公司组织结构中国信托业的发展——信托业务分析信托资产规模总量连续三年快速增长：12284亿信托资产运用仍以贷款为主，投向上基础产业占首位08年信托业务收入占公司收入比重超过一半 07年行业平均值为31%，08年行业平均值为52.7% 集合类信托发展形势良好，单一信托开始收缩但开始对规模疯狂追求谁是信托业务开展最好的公司标准信托报酬率大于行业平均值信托收入占比大于行业平均值信托业务收入大于行业平均值信托业务收入正增长信托增长质量比率大于1中国信托业的发展——自营业务分析受证券市场影响，自营业务收入及占比较07年大幅下降各信托公司自营业务收入相差悬殊，集中度较高长期股权投资上44家信托公司分别对银行、证券、基金、期货类公司进行股权投资自营业务盈利模式上以股权投资和证券投资为主贷款业务逾期严重，形成不良资产自营业务的投向上与信托业务基本相同中国信托业的发展——风险管控各信托公司风险管理委员会及风险管理部门基本设置健全信托公司面临哪些风险及管理方法 信用风险 事前调查，过程跟踪，结束稽核评价 市场风险 关注政策，投资组合，监控体系 操作风险 规范业务流程，决策、操作、监控分离 声誉风险……保证承诺收益率，信息披露信托公司逐步退出担保业务关联交易风险中信托资产占关联交易的主流中国信托业的发展——银信合作在合作的过程中，我们一定要想：我们能为银行做什么？代理及开户