信用担保风险控制管理.pptx

信用担保风险控制管理 信用风险控制能力是担保机构的核心能力，决定其信用权利和公信力。 信用风险控制必须专业化、系统化、制度化，实施全面全过程管理。专业是基础，系统是条件，制度是保证。 治理结构和控制系统如鸟之两翼.车之两轮,是信用但保机构的两大根本制度.第一章 信用担保风险评价体系一、信用风险管理控制制度（一）风险概念及管理理念1、概念风险是一种不确定性，引致损失的可能性风险经济学定义：是指经济主体从事经济活动，由于结果与预期的偏离而造成的资产或收入及未获利的可能性2、风险管理理念是指经营机构认识风险、管理风险的基本态度、立场（1）对自身经营风险水平的基本评价（2）管理风险的基本原则（3）承担风险的基本意愿3、风险处置的一般方法（1）风险回避：放弃A、特定风险导致损失程度、频率过高B、防范成本大于可能产生效益（2）风险自留 自担损失A、风险导致损失。频率可以预计、测算B、风险损失不会导致财务状况稳定（3）风险预防A、消除风险损失因素B、强化风险制的措施（4）风险分化A、划小风险单位——分保、联保B、利益风险责任共担——分担比率（5）风险转嫁A、利益杠杆转嫁——担保B、责任杠杆转嫁——反担保（二）信用风险的特征与管理1、信用风险的特征信用是一种债权债务信用的本质是未来时间对债的承载与偿还信用风险的特征是债务人偿债的不确定性2、信用担保风险特征 信用担保是对债务人偿债能力与偿债愿望的保证，包含由于不确性产生可能损失。（1）风险与收益的不对称性 一般经济活动风险与收益正相关性 信用担保风险与收益难以正相关 利息率 〉担保费率 保险费率 〉担保费率 信用担保费率低于风险价格（2）风险控制的被动性 担保债权从属于主债权，依附性强，缺乏主债权人的控制主动权： 履约过程的不安抗辩权 控制手段的选择权 风险发生时第一时间的主导权（3）风险责任难以转嫁性信用担保是事实上的风险最终责任人（最终产品）信用风险再担保是一种风险分散方式信用担保产品证券化，市场化条件不充分（4）风险责任的双重性信用担保同时具有债权人。债务人的双重责任——风险源的双重性——增加风险形式的多样、交织与复杂性A、来源于被担保客户的风险B、来源于反担保方的风险C、来源于担保机构内部的风险D、来源于合作金融机构的风险E、来源于外部经营环境的风险3、信用担保风险主要表现（1）不履约风险——履约障碍、失范失德——代偿发生（2）不良经营风险——决策失误、管理不善、违规活动——减收亏损（3）不流动风险——流动资金不足、不流动——清偿能力弱化（4）不良合同风险——合同、反担保设计的缺陷——难以的到法律保护（5）不良执业行为风险——不规范、不尽责、随意性——防范（6）不良操守行为风险——不道德、背弃职责——危害全局的风险 失信4、信用风险形成的基本原因 无偿债力 无偿债德1）信息不对称____不确定性全面— 不全面 ____ 风险信息疏漏全过程 — 不全过程 发展、衍生信息失控及时__ 不及时____ 信息滞后真实— 不真实 ____ 隐瞒信息风险直接—不直接 ____ 主、从责任信息差异（2）风险与收益不对称以大数法则设计担保产品导致成本过高——无市场以存贷差原则设计担保产品导致担保变异——市场异化以物的抵质押为本导致担保产品局限___市场局限信用风险的不确定性与收入确定性_____收益不确定5、信用担保经营的基本理念和原则（1）以控制信用风险专业专长为其核心能力——降低风险损失概率，适应市场承载成本，保持可持续经营发展（2）以全面全过程把握风险信息为控制风险的主要手段____动态 (3) 以自己的信用.为它人的信用担保信息全面性起点信息全过程性（1）全面全过程控制越好信息越充分——风险可能越小（2）全面性不足、全过程不足都导致信息失控——风险可能越大（二）信用担保的风险控制1、理念特征：偿债能力——现金创造能力---基础 偿债意愿——道德诚信品质---保证2、信用能力认识的过程（1）认识范围第一偿债能力——权利——现金流——定量---成长力第二偿债能力——物权——变现量——定量---制约力第三偿债能力——第三人——信用——定量---转嫁力（2）重要性与作用第一偿债能力决定信用额度第二偿债能力制约偿债意愿第三偿债能力强化偿债意愿与能力第一能力的决定作用第二能力的补充作用3、信用风险分析评价系统（1)第一信用能力——第一偿债能力评价 A、第一信用直接形式：现金——现金净流量——以净收入、 净利润为基础的现金流 净现金流本质：创造新财富的能力——成长性 净现金流公式：现金流入 - 现金流出=净现金流B、影响经营活动现金流的因素 整合运用企业各项要素的综合管理能力，包括人、生产资料、技术技能、制度机制、产品竞争力、市场营销的能力等。a、管理能力：①人的管