《成本动态管理工作指引》.doc

河北公司成本动态管理工作指引 编号：CB-ZY06 版号： PAGE 2/4 美的地产发展集团河北公司 标准化文件 编号： CB-ZY06 版本：成本动态管理工作指引 编制： 日期 审核： 日期 审批： 日期 修订记录 日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 1. 目的： 建设项目的动态成本要及时与目标成本进行比较并纠偏，确保建设项目总成本在目标成本控制范围内。 2. 适用范围： 地产集团河北公司所有项目实施阶段的成本控制工作。 3. 术语与定义： 3.1动态成本是实时动态反映和预测至项目完工时的整体成本，动态成本=合同金额+合同变更+已签合同的预估变更金额+待发生合约规划金额+在途成本。 3.2成本预警：项目开发过程中发生了原先预见不到的事项或者因管理不善，导致成本细项即将发生或很可能发生超出目标成本或调整后的目标成本时，由预警人向上一级领导和责任部门发出警讯的一种行为。 3.3成本系统：项目全过程动态成本数据操作平台。 4. 职责权限： 4.1成本合约部 4.1.1成本合约部负责本指引的制定、修订、解释、检查执行情况，并反馈修改建议。 4.1.2负责与相关人员就软件有关的工作对接，提出成本系统使用总体要求： 成本系统能够及时、准确、完整地反映项目成本情况，成为成本数据的反馈中心、存储中心。 各部门在操作成本系统过程中应分工合理、运作协调，提高效率并减少重复劳动； 成本系统应涵盖各项目公司在建和新建的所有项目。 4.1.3成本合约部负责指导、监控并抽查各项目动态成本管理工作，并每月发起各项目的动态成本月度回顾。 4.1.4成本负责人必须对动态成本信息的真实性、及时性和准确性负责，是动态成本监控的责任人： 负责维护本项目的成本数据部分的搜集、录入； 对成本数据应每月进行全面复查、拍照备份并发起审批流程形成电子 版成本月报。 4.2系统管理员 4.2.1系统管理员由营运管理部的IT专员担任； 4.2.2负责与集团、项目公司有关人员对接，负责软件的升级、修改、维护和定期备份工作； 4.2.3负责与总部职能部门进行与软件有关的工作对接； 4.2.4负责设定软件操作权限、密码管理； 4.2.5系统管理员离任或调离岗位时，应做好相关交接工作，包括密码、用户及权限设置、数据备份等等； 5. 工作指引： 5.1动态成本管理基本原则 动态成本管理主要是对项目动态成本相对目标成本的变动情况及项目开发各环节责任成 本执行的分析，每月2日前完成项目成本上月的变化分析及回顾，并在成本系统发起审批，集团成本合约中心相关人员会签完成。 动态成本预估的主要依据为：合同台帐（含合同变更信息）、月度变更签证汇总表、材 料价格信息变动、政府部门关于取费标准变动、索赔诉讼等。 动态成本需从项目整体投资出发，尽可能对各种成本变动已发生和预计发生项目进行 列举，原则上，上报动态成本与项目结算值的差异将作为评价项目公司动态成本管理 的依据之一，对特别异常现象，集团成本合约中心有权直接进行相关调研。 项目实施过程中，项目公司需对动态成本显示已突破或很可能突破的目标成本项目启 动预警。 5.2 动态成本管理细则 5.2.1设计变更及现场签证引起的项目动态成本变化管理： 统计口径：设计变更及现场签证的归集统计在相应的总分包合同下，未完成设计变更、现场签证审核前的成本变化以现场造价工程师的估算金额为依据，审核完成并确认金额后以确认的金额来修订估算费用。 时限要求：各项目成本负责人当月25日至29日完成上月25日到本月24日成本系统审批通过的设计变更及现场签证的统计。 项目造价工程师在时限要求内对成本系统内的变更签证进行归口统计和系统归集，并由成本合约部部长进行抽查、复核。 5.2.2材料、设备及人工价格变化引起的项目动态成本变化管理： 按照市场价格确定采购价格的材料，包括钢筋、水泥、商品砼、砌体、铝合金型材，电缆等每月须对照目标成本的费项口径统计其价格变化； 按照固定单价采购的甲供材料、设备，包括但不限于地砖、外墙饰面石材、电梯、发电机组、家用中央空调及末端等，对照目标成本在合同签订后的当月须对照目标成本的费项口径统计其价格变化； 时限要求：在当月25日至29日完成上月25日到本月24日与实际供应量对应的甲供材料、设备的价格变化统计；在每季度中的最后一个月的25日至29日完成上一季度最后一个月25日到本月24日甲限价材料的价格变化统计。 在时限要求内按照附件CB-ZY17-02《主材、人工波动对项目成本影响分析表》格式对合