KIS专业版V141培训大纲_现金管理与工资.pptx

KIS专业版V14.1培训大纲 -现金、工资管理模块;功能结构图 ;系统概述及主流程图 主要流程与功能 初始化 现金业务 银行存款业务 支票管理 凭证处理 报表查询 期末对账与结账;基础资料设置 系统参数设置 初始数据录入 结束初始化;基础资料设置 主要是科目、币别、凭证字、结算方式等信息的维护 会计科目一般为1001现金科目和1002银行科目，另外还可以自己手工增加科目，并科目属性设置为现金、银行科目或现金等价物。 系统参数设置 ;出纳管理—会计科目引入;主要流程??功能—初始化;初始数据录入 录入未达账 “银行已收，企业未收”录入企业未达账的“贷方金额”； “银行已付，企业未付”录入企业未达账的“借方金额”； “企业已收，银行未收”录入银行未达账的“借方金额”； “企业已付，银行未付”录入银行未达账的“贷方金额”。 注：未达账录入完毕需检查余额表是否平衡，平衡后方可结束初始化。 ;主要流程与功能—初始化;初始数据录入 结束初始化 结束初始化时必须录入银行存款账号 思考： 结束初始化后，总账又有新增的现金或银行类科目，如何处理？ 引入科目并录入科目初始数据； 【操作】-【结束新科目初始化】以启用此科目。 ;现金日记账 两种新增方式（建议任选一种，不要混合使用） 直接逐笔新增日记账； 手动新增日记账如果需要一次性录入多条，要选中“编辑-多行输入”。 “借方金额”或者“贷方金额”代表的是现金或者是银行存款，而不是对方科目。 根据现金类凭证从总账引入日记账（有系统参数控制），可按日或期间、对方科目或现金类科目进行引入； ;录入日记账，对方科目如果下挂核算项目，必须录入完整 从总账凭证引入时，可以将核算项目完整引入 日记账序时簿“对方科目”字段，可以完整显示科目和核算项目信息;现金盘点单 录入现金盘点单后，会对现金日记账和现金盘点数进行账实核对。在现金盘点单底部会显示盘点结果； 为了核对账实是否相符，必须保证现金盘点时点和现金日记账登账时点一致 ;日记账自动生成凭证 可以自动根据日记账，按单、汇总方式生成凭证;现金对账 现金对账包括： 现金日记账与总账对账： 将出纳的现金账与会计录入的财务账进行对账，实现账账相符 现金日记账与实存现金对账：将出纳的日记账与库存现金进行对账，实现账实相符 对账不平一般原因： 出纳人员制作的日记账存在错误，或会计人员制作的总账存在错误。需要查证后进行相关单证的修正处理 由于实存现金丢失导致日记账与实存现金对账不符，需要查证后确认相关责任人赔尝处理 由于财务处理模块与出纳模块启用期间非同期等原因，两个模块的初始数据录入不相符导致 ;银行存款日记账 银行对账单 银行存款对账 余额调节表 长期未达账;主要流程与功能—银行存款业务;银行对账 对账的操作 自动对账：通过设置日期、结算号、结算方式和摘要等条件 手工对账：必须满足金额相同，方向相反 对账的作用 银行存款对账是企业的银行存款日记账与银行出具的银行对账单之间的核对。银行对账是企业银行出纳员的最基本工作之一。 由于企业与银行的账务处理和入账时间的不一致，往往会发生双方账面不一致的情况。为了防止记账发生差错，企业必须定期将企业银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对 对账的原理 通过银行和企业未达账项进行银行和企业日记账的余额调整，最终形成企业的余额调节表数据，通过报表中的数据明确反映企业与银行对账后的数据 ;银行对账 系统能实现对账单和日记账的内部冲销。;支持按单和汇总生成 提供异常情况的处理办法 可以在出纳系统查看、删除凭证 ;在“系统工具—数据交换平台”中提供出纳日记账的导入和导出功能。 导入账套：只能导入当前期间或以后期间的日记账 导入账套：要求必须启用出纳系统 根据现金类科目和银行存款类科目进行匹配 ;出纳管理—支票管理;出纳管理—支票领用;出纳管理—支票报销;出纳管理—支票查询;出纳管理—账表查询;期末结账 系统提供了反结账功能 结转未达账：指把本期（包括以前期间转为本期）未勾对的银行存款日记账和未勾对的银行对账单结转到下一期。 ;工资管理-概述;基础资料： 类别管理：开始使用工资系统的第一步 部门、职员和银行：可以手工录入也可以从总账中引入 项目设置：可以新增、修改、删除和排序 工序、工种、产品设置：计时、计件工资的基础资料 公式设置：可以设置多个方案，系统提供了条件语句和丰富的函数。 ;工资管理-基础资料;工种设置 计时工资单的录入依据 工序设置 计件工资的录入依据之一 产品设置 计件工资的录入依据之一 单工序产品、多工序产品;工资管理;工资项目案例 入职日期、工龄年、工龄月、工龄 公式设置 工龄年=GETYEAR(现在)-GETYEAR(入职日期) 工龄月=GETMONTH(现在)-GETMON