如何进行目标管理.pptx

资源优化整合中-- 如何进行目标管理和预算管理北区营运规划部韩燕莉2002年加入宝盛道吉2002-20086年商品运作管理工作的历炼2008年7月开始投身于北区总部营运规划部营运规划部 经营规划分析 流程管理 资讯应用管理 品牌经营效益分析运营流程分析、制定系统运行维护、管理流程执行推动、执行业务需求系统分析业绩目标管理、执行跟进运营安全监控、指标分析预算管理系统功能优化、延伸重点业务项目实施、跟踪 目标管理经营数据汇总、统计业务流程管理系统维护营运规划部--职能定位发展历程合理管控业绩目标、商品采购，使其匹配于整体生意模型并富有挑战力战略规划为经营计划顺利实现和改善经营结果提供多维度立体分析提升效率、控制经营风险，增强企业核心竞争力2006年 VS2008年销售业绩21亿 49亿，成长率133%通路数量911家 2328家，成长率156%亏损通路占比34% 45%，比例上升11%2009年生意目标 ：56亿经营中容易出现的问题销售预期过于乐观新开店预估其实并不太确定品牌公司采购压力增加基础库存目标预估业务部期货采购商品部业绩达成率低库存指标异常利润损失业绩实现零售部目标合理 设定销售趋势预估 经营策略 分析营运规划部 采购总量规划 损益指标跟踪 业绩达成跟进 资源优化整合--解决、平衡经营中常见的问题1、整合各业务职能，提升综合运营效益2、有效整合全区资源，实现效率和利润最大化3、把握经营发展方向，部署年度战略规划，提供决策支持目标管理体系目标设定流程目标结构评估 目标管理工具 目标考核机制 年度规划目标、季度调整目标相互结合、共同指引经营方向原有店柜成长率折扣通路占比低产店比例品牌经营坪效目标分级考核-达成率差异率并重亏损通路跟踪考核目标分析套表目标系统工具规划目标的制定未来经营重点？新开店数量？2010年？生意成长幅度？目标制定合理性？规划目标 Y原有店业绩新开店业绩品牌经营健康度评估 N原有店成长率单店产量通路结构合理性1、店铺利润率2、亏损通路比例（净利润率）3、低产店比例4、新开通路预估业绩准确率规划目标制定思路 品牌经营健康度指标说明及应用品牌经营健康度评估 ---指标说明1、店铺利润率 --体现通路的综合运营水平和获利能力 要求 8%以上2、亏损通路比例（净利润） --体现通路成功率，反映通路经营质量结构 控制在10%-25%以内（品牌差异）3、低产店比例 --体现通路产出水平，反映抗风险能力 控制在20%以内4、新开通路预估业绩准确率 --体现预估能力，即对通路预判的准确度 准确率80%左右应用举例预算管理 通路预算管理 期货采购计划 （OTB）管理 提示和预警费用标准评测财务模型校验新开店立项及改造申请新开店信息+改造店计划业务发展部 营运规划部 费用额度财务预算总额度内预算执行跟踪财务部 要点说明：1、规划目标最终决定着预算分配方案2、健康度评估帮助通路预算投入--用之有道3、只有不断提高经营效益，才能够得到更多的资源支持4、预算管理需要自上而下，合理、统筹分配5、严格执行预算，预算外事项不予批准超出总额度通路预算管理-- 资本性支出区部区域总部各区部商品部总部营运规划部 总部商品部 OTB总量制定 各区部订量分配 采购执行 平衡各项指标间的风险与偏差，实现总量的合理规划与调控综合分析品牌经营趋势，结合品牌公司业务政策规划OTB总量根据各区部存销趋势分析，评估商品运作健康度平衡各区部资源情况，保证订单最优分配方案根据订单分配额度执行采购科学订货，保证期货订单质量期货采购计划(OTB) 管控体系案例分享（一）09Q3NK期货采购情况背景：1、存销比指标偏高，所以OTB对比08年同期-30%成长2、品牌公司给各区部很大订单压力；3、区部间情况差异很大，个别存销比健康的区部担心自己订量不够，想多订点货。我们的决策过程：1、以健康为前提，整体存销比严格控制在5以内，坚决控制采购总量上限，拒绝个别区部的加单要求2、统一行动，由总部集中与品牌公司谈判3、强调整体优势，进行各区部间资源整合，制定区域间货品调剂方案，在通路上、库存上进行资源互补取得的结果：品牌公司认可了我们的订量，同时，采取“以旧换新”的方式，通过旧货回收来换取新货订单 OTB总量分析示意 存销比预测（健康值）评估区域总部营运规划部库存货龄结构健康度+销售达成趋势预估决定业绩结构组成（正价%+折扣%）正价%=期货采购量换算依据计算期货采购总量区域总部商品部评估分配各区域采购总量OTB制定需要动态评估：业绩结构动态调整（正价%+折扣%）业绩达成趋势动态预判存销比指标滚动预估案例分享（二）09Q3PUMA期货采购情况背景：1、存销比指标偏高，正价店铺生意大幅下滑