5第五章信贷资产.pptx

第五章 商业银行信贷资产经营;第一节 贷款种类和政策;(二)?按贷款保障条件划分 　 1、信用贷款： 　 指仅凭借款人的信誉及银行对借款人还本付息的充分信任而提供的贷款。 2、担保贷款 ：抵押、质押、保证贷款。 指由借款人之外的法人或自然人或其他组织、机构，对借款人还本付息进行担保的贷款。 3、票据贴现 ;;(五) 按贷款质量划分——五级分类 ;;(六)按利率决定方式分类 1、固定利率贷款 : 指借款人按照发放贷款时由借贷双方确定的利率水平支付利息的贷款。 2、浮动利率贷款: 指在贷款期内，利率可以随市场利率的变化而调整的贷款。;(七)按贷款规模分类 1、批发贷款 : 指向为了盈利目的而经营的个人、合伙人或公司而发放的贷款。 2、零售贷款: 指向那些仅仅为了实现个人消费目标而申请贷款的个人发放的贷款。;(一)贷款政策的主要内容（参看P115-119） (1)贷款业务发展战略 (2)贷款程序及权限 (3)贷款规模及比率控制 (4)贷款种类及风险控制 (5)贷款定价 (6)贷款管理（担保、催收、日常管理）;（二)制定贷款政策应考虑的因素 1·国家的宏观经济政策 及法律法规 2·银行的资本充足率 3·商业银行的负债结构及负债的稳定性 4·经济发展状况或经济周期 5·商业银行负责人的决策偏好 ;第二节 贷款的一般程序 ;2、有按期还本付息能力，原应付贷款本息已经清偿，没有清偿的已经做了贷款人认可的还款计划。 3、已开立基本结算户或一般存款帐户。 4、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。 5、申请中、长期贷款的新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于30%。 ;(二)填《借款申请书》,提交材料：;　二、贷款调查;三、信用分析（参看P142-149）;（二）财务比率分析 1、流动性比率 流动比率 速动比率 现金比率 2、盈利能力比率 销售利润率 资产收益率 普通股收益率 股票市盈率; （三） 结构性比率 负债比率 负债净值比率 流动负债率 流动资产率 股东权益比率 偿还能力比率 （四）经营能力比率 资产周转率 固定资产周转率 存货周转率 应收帐款周转率 ;　四、贷款担保;※母公司出具宽慰信的内容包括： (1)声明同意借款人的借款计划； (2) 承诺在贷款还清以前，母公司不从借款人处撤资 (3)担保借款人有能力履行借贷合同项下的一切义务； (4)愿意向借款人提供资助。 ※政府部门出具宽慰信的内容: 表示知道贷款人向借款人发放了多少贷款 承诺做到监督、协调借款人按时偿还贷款。 （二）物权担保;五、贷款审批;提款期 从贷款合同签订生效日起，到合同规定的最后一笔贷款本金的提取日止。 宽限期 从贷款合同签订生效日起，到合同规定的第一笔贷款本金归还日止。 还款期 从合同规定的第一笔贷款本金归还日起，到贷款本息全部还清日止。 3、贷款利率 4、贷款费用;六、签订借款合同;　　;八、贷后管理 （一）贷款检查 1·借款人是否履行合同中的承诺； 2·借款人的财务状况如何； 3·项目是否按计划进行； 4·借款人的法律地位是否发生变化； 5·贷款抵押品的状况如何 （二）贷款利息计算 （三）提前还款 在以下情况，银行可能允许提前还款： 一是考虑安全性，按计划可能有收不回来的风险。 二是考虑收益性，如原贷款利率低而当前利率高。 三是考虑流动性，若银行资金周转紧张。 四是考虑与借款人的关系; ;（七）坏帐处理 动用坏帐准备金核销。 （八）贷款结清 (1)最后核算并确认所有本、息、费都已收回； (2)向借款人出具贷款结清的证明书； (3)向担保人退还担保书； (4)向借款人退还贷款抵押品； (5)写出贷款总结并对借款人的资信进行评价； (6)整理贷款卷宗并移交档案部门封存保管。 ;第三节 贷款定价 ;三、影响贷款定价的因素 1、资金成本 2、贷款风险程度 3、贷款费用 4、借款人的信用及与银行的关系 5、银行贷款目标收益率 6、贷款供求状况 7、金融当局的政策、通货膨胀 8、贷款期限、方式、基准利率 ;四、贷款定价方法 （一）目标收益率定价法 以银行贷款的目标收益率确定贷款价格 (二)交易利率定价法 （基础利率定价法） 以交易利率，如同业拆借利率、国库券利率、CD利率为基础，再加上加息率作为贷款利率。 与浮动利率贷款的异同： 共同点：利率可变，分段计息。 不同点： 第一，借款人自主权不同 第二，贷款期限的设定不同 第三，利率弹性不同;(三)差额定价法 （成本加成定价） 以借入资金成本加上一定利差作为贷款利率的一种方法。 贷款利率＝贷款成本率＋利率加成 （四）优惠加数与优惠乘数定价法 首先确定对最高信用等级