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1Z101000 工程经济
1Z101010 资金时间价值的计算及应用
P1-2 影响利率高低的因素(P2-3)
社会平均利润率 最高界限
(1)首先取决于社会平均利润率, 是利率的 ;
过于 下降 不应 上升
(2)金融市场上借贷资本的供求情况:供 求,利率 ;供 求,利率 ;
(3)风险情况,风险越大,利率越高;
(4)通货膨胀,资金贬值会使利息成为负值;
(5)借出资本的期限长短,期限越长,利率越高。
P3-4 利息的计算(注:1 按XX 计息并付息——单利2 问的是什么)
n
单利本利和:F=P(1+i×n);复利本利和:F=P(1+i)
P5-6 现金流量图的绘制
1.以横轴为时间轴,时间轴上的点称为时点,通常表示的是该时间单位末的时点;
大小 适当成比例
2.现金流量三要素:① (箭线长短与金额 )
②方向 不同人而言是不同
(向上流入,向下流出,流入流出对于 的)
③作用点 (箭线与时间轴的交点,即现金流量发生的时点)
P11-13 有效利率的计算
计息周期有效利率 = 年名义利率 ;年有效利率i =(1+ 名义利率 ) 计息周期次数 -1
eff
计息周期数 计息周期次数
1Z101020 技术方案经济效果评价
盈利能力分析 静态分析 投资收益率(总投资收益率;资本金净利润率)静态投资回收期
动态分析 财务净现值;财务内部收益率
偿债能力分析 利息备付率;偿债备付率;借款偿还期;资产负债率;流动比率;速动比率
P19-21 投资收益率(≥R )
C
息税前利润(利息净利润所得税)
1.总投资收益率 = ×
总投资(资本金债务资金或建设投资+建设期贷款利息流动资金)
净利润
2.资本金净利润率 = ×
资本金
P21-23 投资回收期的计算及判别(≤P )
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