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小额信贷企业信用风险分析 摘要：近年来，随着经济全球化的发展，金融市场的波动性日趋猛烈，许多小额信贷公司举步艰难，或资不抵债，纷纷破产倒闭。而信用风险已经成为了许多小额信贷公司面临的主要风险之一。本文分析小额信贷企业的信用风险产生的原因，并从外部和内部两个大方面提出了相应的对策。外部主要是国家以及金融行业采取相应的政策及措施，内部主要是从贷前、贷中、贷后加强对小额信贷企业工作人员的管理，以及公司制度的改善。 关键词：小额信贷；信用风险；信用风险管理 随着我国经济的高速发展和金融体系的不断完善与创新，金融机构数量的增多和规模的发展，社会资金流动的需求量日益增加。但是，银行信贷体系的程序繁琐、审批时间长、需担保和抵押等不足已经难以满足社会对流动资金的快速需求。因而，小额贷款公司顺势而生，对金融行业，乃至社会经济发展起着举足轻重的作用。自1994年试点到2013年转型升级，我国的小额贷款公司的发展越来越正规化，小额贷款公司已经顺应了社会的发展潮流，发展前景和空间非常广阔。由上图可知，小额贷款公司贷款业务满足了社会的资金需求，加速资金的流动和周转，活跃市场，在一定程度上促进社会经济的发展。从2013年以后，小贷行业增长规模明显放缓。从贷款余额的数据显示，近年的贷款余额（贷款余额指至某一节点日期为止，借款人尚未偿还放款人的贷款总额）逐年上升，说明我国小额贷款公司在回款管理上有明显的缺陷。为了控制因贷款余额过多，导致的坏账损失，我国小额贷款公司应完善信用风险管理体系，及时收回款项。 一、信用风险管理的概念 信用风险又称违约风险，主要是指借款者逾期不还，造成出借人等相关联系人贷款坏账，资金损失。即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用额度的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。 二、小额信贷企业信用风险的产生原因 （一）从资金的流动过程看风险成因。整个信用风险的形成一直是随着贷款资金的流动过程形成的。资金从出借人借出时就开始存在信用风险，资金在市场流动时，受各种金融、自然、政治等环境因素所影响而导致借款人难以还款或图6贷款资金流动方向图者无法还款而增加了资金的信用风险。最后，还要看借款人个人是否在相应的还款时间内具备相应的还款能力和是否有强烈的还款意愿、高尚的个人品德等。只有当资金如期地还清，信用风险才得以消除。从下图可以直观的看出，资金的流动方向所涉及到的四个方面，分别是出借方、借款方、社会环境、服务平台。在分析信用风险时，由于出借方是承担信用风险的最大主体，不是造成风险的主要一方，所以暂时不分析。（二）风险具体成因分析。1.借款方借款人作为信用风险的终端主体，信用风险可以从借款方产生也可以在借款方消除。造成借款人产生信用风险的原因大体可以分为两点：还款能力的风险（客观因素）、还款意愿的风险（主观因素）。2.服务平台服务平台是作为出借方与借款方之间的中介，收取平台服务费，也就说出借方通过这一平台把钱借给借款人，在整个信用风险过程中起着协调和控制的作用。平台的相应措施对信用风险的控制起着比较大的作用。服务平台产生的风险主要涉及到人员素质、经营状况和信用风险监管制度三个方面。3.环境因素环境因素对信用风险有着影响的作用，环境对借款方经营有利、或者对贷款方收款有利都会降低信用风险。所以环境因素也主要从借款方和贷款方两个方面分析：从贷款方来看，造成信用风险增加的原因主要是：征信系统不完善，没有建立相应的抵押、担保机制；征信系统覆盖范围有限；公司缺乏专业的信用审核评定人才和科学的风险评估技术，易引发一系列的误差，最终引发借款方的道德风险问题。从借款方来看，造成信用风险增加的原因比较多，而且对于不同的借款主体，所受环境的影响也不一样。 三、小额信贷企业信用风险管理的对策 （一）小额信贷企业的外部角度。1.国家层面应该要加强法制建设与道德教育，并加强社会信用体系的建设。第一，加强法制建设，主要从两个方面入手：一是完善信用风险的相关法律法规。我国首先就要结合我国小额贷款企业的特点制定出符合实际条件、有利于规划和促进小额贷款公司发展的风险管理制度，同时，国家相关的部门还要从战略和计划上加强引导。二是采取措施，对信用风险进行全方位、多领域进行监控。在完善法律体系的基础上，建立系统的信用风险管理体制，统一规范金融市场环境，加强对小额贷款公司以及借款人的监督管理力度。第二，道德教育是社会信用体系建设的重要手段之一。首先，联合教育机构、金融机构、小额贷款公司，要求他们必须贯彻诚信的道