合同管理内部控制流程图.pdf

合同管理内部控制流程图 一、工作步骤示意图 合同订立 了解合同 业务的管 梳理各业 理结构和 查找风 控制 制度 合同业务 业务的主 合同履行 务环节的 险点 设计 建设 工作流程 要环节 合同登记与 归档 二、工作流程图 合同调查 合同谈判 合同文本拟定 未通过 合同审核 合同签署 合同登记 合同履行 合同补充和变更 合同解除 合同结算 合同验收 1 三、风险点及主要防控措施一览表 （一）合同订立阶段 流程 关键环节 风险点 主要防控措施 责任主体 合同调查 调查结果与被调查单 1、建立合同调查报告制 合同调查组 位的实际情况不符致 度，合同签订前，必须 织部门 使 合 同 履 行 存 在 风 履行调查工作程序，出 险，单位利益受损 具调查报告； 2 、建立牵制和复核机 制，慎重选择调查成员。 合同谈判 与合同对方和谋在重 1、实行合同谈判联席制 合同谈判负 大问题做出不当让步 度，法律、技术、财会 责部门 或泄露本单位合同谋 人员联合进行谈判； 略导致单位利益受损 2、重大经济合同应聘请 合 同 外 部 专 家 参 与 合 同 谈 订 立 判； 3、建立责任追究制度， 谈判的重要事项和各方 意见，应当进行记录并