信贷风险评价讲义.ppt

* 30 第三节 授信业务风险评价 一、风险评价及其体系建设 二、法规要求 三、风险评价要点 四、相关贷款用途特点与还款来源 31 第三节 授信业务风险评价 一、风险评价及其体系建设 1、风险评价是对具体业务所涉及的各类风险因素进行分析，进而识别风险并提出控制措施的过程，是授信业务流程中的关键环节 2、风险评价体系建设完善途径 建立适应本机构特点的信用风险文化 建立完善风险评价的制度和方法 建立独立的审贷体系和专业化的风险评价人员队伍 32 第三节 授信业务风险评价 条文依据 《固定资产贷款管理暂行办法》及《流动资金贷款管理暂行办法》均在第五条中规定：贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，……建立……有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。 《固定资产贷款管理暂行办法》第十二条规定：贷款人应落实具体的责任部门和岗位，对固定资产贷款进行全面的风险评价，并形成风险评价报告。 《流动资金贷款管理暂行办法》第十四条规定：贷款人建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。 33 第三节 授信业务风险评价 二、法规要求 1、《固定资产贷款管理暂行办法》第九条规定： 贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件： （一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；（四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；（五）借款用途及还款来源明确、合法；（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定；(八）贷款人要求的其他条件。 第十三条规定：贷款人应建立完善的固定资产贷款风险评价制度，设置定量或定性的指标和标准，从借款人、项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度进行贷款风险评价。 34 第三节 授信业务风险评价 2、《项目融资业务指引》第六条规定：贷款人从事项目融资业务，应当充分识别和评估融资项目中存在的建设期风险和经营期风险，包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。 35 第三节 授信业务风险评价 3、《个人贷款管理暂行办法》第十八条规定：贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押比率、风险程度等。 第十九条规定：贷款风险评价应以分析借款人现金收入为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。 第二十二条规定：贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时、有针对性地调整审批政策，加强相关贷款的管理。 36 第三节 授信业务风险评价 三、风险评价要点 （一）固定资产贷款 一般应重点关注以下几个方面： 1、合法合规性 （1）项目是否符合相关政策法规，包括可能涉及的行业准入规定以及投资、环保、土地、卫生、消防方面的政策法规 （2）批准程序是否合法合规，包括上报上级发改委批准，是否存在项目“化整为零”审批 37 第三节 授信业务风险评价 2、资金充足性 （1）自有资金是否充足。如钢铁项目要求落实40％自有资金，其他房地产项目30％ （2）总投资是否估算准确。是否因总投资估算不足，导致超概算；是否存在缩减总投资而减少自有资金投入 （3）项目其他资金来源是否到位。如财政拨款、各类基金、其他银行贷款等是否按时到位 （4）项目发起人是否具有足够的资金实力和项目开发资质、经验等 38 第三节 授信业务风险评价 3、技术可靠性 包括项目技术是否成熟、设备选型是否先进可靠等 39 第三节 授信业务风险评价 4、项目效益稳定性 （1）项目产品的市场风险，包括产品是否被市场接受 （2）项目效益估算是否合理，如项目预测现金流入是否估算准确等 （3）项目产品的收益是否有保障，如地方政府对垃圾发电项目往往做出购电价格、垃圾补贴等多项收益性承诺等 40 第三节 授信业务风险评价 （二）项目融资 其还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源，因此，项目能否实现预期收益是贷款能否按时归还的前提。在项目融资风险的评价过程中，应以项目的偿债能力为核心进行全面审查 41 第三节 授信业务风险评价 1、借款人及项目的股东情况。评价内容主要包括： 借款人是否具备主体资格 项目股东的经济实力