广西某房地产公司财务管理制度.docxVIP

广西****置业有限公司财务治理制度第一章总就为加强广西 **第一条置业有限公司（以下简称“公司”）的会计和财务治理工作，依据《公司法》、《中华人民共和国会计法》，结合公司具体情形，制定本制度；其次条适用范畴本制度适用于广西 **置业有限公司；公司各级人员都必需严格遵守、仔细执行；第三条财务治理宗旨公司实行财务工作集中统一领导，统一把握 广西**** 置业有限公司财务治理制度 第一章总就 为加强广西 ** 第一条 置业有限公司（以下简称“公司” ）的会计和财务治理工作，依据《公司法》 、 《中华人民共和国会计法》 ，结合公司具体情形，制定本制度； 其次条 适用范畴 本制度适用于广西 ** 置业有限公司；公司各级人员都必需严格遵守、仔细执行； 第三条财务治理宗旨 公司实行财务工作集中统一领导，统一把握支配资金运作、资金使用、财产购置、费用开支、财 产缺失处理、各种收入一律上交公司，各部门不得对外收费；各项支出必需经财务部门审核，报经主 管财务的副总经理批准后方能用款； 第四条 财务治理架构 公司设主管财务的副总经理，帮助总经理全面领导公司的财务工作；公司设方案财务部，负责组 织、掌握财务收支和全面核算、监督公司业务，为各项经济决策供应精确的信息，同时做好各项财务 收支猜测、方案、掌握、核算分析和决算、考核工作，有效利用企业的各项资产，努力提高经济效益； 公司计财部配备合格的财务人员， 依法办理财会工作； 财会人员因故离职时， 必需办妥交接手续， 不得中断财会工作； 其次章财务部职能职责 第五条财务部职能 1、做好销售收入的收款工作，并准时缴存银行； 2、按公司财务治理制度的要求，精确、准时地做好票据的审核、报销和各种款项的支付； 3、落实财务规章制度，做好现金、银行存款的治理和对账工作，保证公司资金的精确、安全； 4、依据国家会计法规和财务制度的要求，真实、精确、准时地对公司发生的各类经济业务进行核 算，并每月按期编制会计报表，正确反映公司的财务状况和经营成果； 5、依据国家财务制度的要求，按期装订会计凭证、账簿、文件、合同等；分类进行登记保管，保 证会计档案的完整性、必威体育官网网址性； 6、依据国家税收法规，按时运算、申报和缴纳各种税金； 7、每月编制半年期资金收支预期报表； 8、依据公司效益最大化原就，仔细做好成本、费用的日常掌握工作；并针对存在的问题，提出改 进措施和合理化建议；做好成本动态跟踪，每月定期向公司领导供应成本分析报表； 9、做好财务猜测和分析，为公司资本运作供应建议； 10、依据国家财务法规和公司财务治理制度，做好其他财务工作；11、本职责由财务部经理负责执行，财务部经理是承担本职责责任的第一责任人；第六条财务部各岗人员职责（一） 财务副总1、在董事会的领导下，总管公司会计、表报、预算工作；2、负责制定公司利润方案、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算和成本标准；3、制定和治理税收政策方案和程序；4、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据治理体系，以及核算和财务治理的规章制度 10、依据国家财务法规和公司财务治理制度，做好其他财务工作； 11、本职责由财务部经理负责执行，财务部经理是承担本职责责任的第一责任人； 第六条财务部各岗人员职责 （一） 财务副总 1、在董事会的领导下，总管公司会计、表报、预算工作； 2、负责制定公司利润方案、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算和成本标准； 3、制定和治理税收政策方案和程序； 4、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据治理体系，以及核算和财务治理的规章制度； 5、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务方案，成本方案，努力降低成本、增 收节支、提高效益； 监督公司遵守国家财经法令、纪律及董事会的决议； （二） 财务部经理 （三）会计 1、依据国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字精确，账目清晰，按期报账； 2、依据经济核算原就，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情形，挖掘增收节支潜力， 考核资金使用成效，准时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋； 3、妥当保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料； 四）出纳 1、仔细执行现金治理制度； 2、严格执行库存现金限额；超过部分必需准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金； 3、建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证； 4、严格支票治理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后加盖公司指定印监方可生 效； 5、积极协作银行做好对账、报账工作； 6、协作会计做好各种账务处理； 7、完成总经理或财务总监交付的其他工作； 8、处理特别规开支资金高度、开设存折必需经财务总监签字同意，否就视为派出出纳方违约； 第三章主要会计政策 第七条 本公司执行的会计及财务制度为： 《会计法》、《企业会