昌平—北京—申报系统培训0719PPT_lidy.pptx

北 京 国 税 出 口 退 税纳 税 人 学 堂昌平国税专场2017年7月20日出口退税申报系统操作培训 -龙图信息目录1.出口退税无纸化？2.远程申报操作？3.申报常见问题4.系统遇到更新怎么处理？3.1明细数据如何采集？3.2申报操作有哪些常见问题及注意事项？3.3预审有哪些常见问题？3.4无纸化操作有哪些常见问题？1.出口退税无纸化如何操作？数字签名设备说明无纸化试点企业申报数据时，需要电子签名设备，金税盘或者税控盘。使用不同设备，需要安装相应设备驱动程序。无纸化试点企业生成申报数据时，必须连接数字签名设备。税盘的样式（部分）税盘的样式虽然不同，但运用到系统中完成退税无纸化申报的功能却是一样的。税盘的驱动程序（部分）税盘的驱动程序根据税盘的款式规格不同，也不尽相同，在无纸化退税申报操作前，需要跟税盘研发机构获取正确的安装驱动进行安装。启动数字签名后进行正常申报税控盘驱动正常安装后电脑插入税盘，系统会提示“税盘已插入”，配置好申报系统中数字签名项，便可实现出口退税无纸化的操作。启用数字签名并设置密码1.在税务机关取得任意反馈数据，读入税务机关反馈数据，在“企业扩展信息”中存在扩展类型代码为“WZHQY”数据时，根据起始日期、截止日期及标志，判断企业在当前时间是否被认定为无纸化企业，当被认定为无纸化试点企业时，默认启用数字签名。启用数字签名并设置密码启用数字签名并设置密码2．如未能及时取得反馈数据，需启用数字签名生成申报数据时，可手动启用数字签名。启用方法：“系统维护”?“系统配置” ?“系统参数设置与修改” ?“功能配置” ?“数字签名”中，勾选“启用数字签名”数字签名的设置，生产企业和外贸企业配置是相似的，配置后即可进行申报。2.远程申报如何操作？用户名：出口企业可通过“海关代码”、“纳税人识别号”、“社会信用代码”三种方式作为登录系统的认证账号，密码：默认密码为退税银行账号8位。综合服务平台界面介绍退税桌面01办税区、用户信息、快捷通道申报退税02免退税、免抵退税、单证业务、周边业务文书开具03退税类文书、单证类文书、退（补）税额退税进度04退税审核进度、银行退票提醒等退税提醒05通知公告、提醒业务、办理进度等06综合查询一户式查询、公众查询退税服务0707退税日历、退税指南、下载专区等预申报→申报数据（进行上传数据预审）→反馈信息退税申报——预申报总结预申报要点：上传、查看、下载、转正式申报1. 预审核无不可挑过疑点后才可转入正式申报2.操作转入正式申报的数据后，页面将自动跳转到正式申报页面，便于企业查看二次确认：转正式申报后的数据需要二次确认之后才可以被税局接收，未确认申报的数据支持撤回功能。出口退税综合服务平台操作指南退税申报——正式申报总结正式申报要点：确认申报、撤回确认申报：预申报数据转为正式申报后，到待确认申报数据中，将已经转入的数据进行正式申报的确认（若要完成正式申报流程必须做此步）撤回：预申报数据转为正式申报或正式申报数据上传后，当尚未进行正式申报“申报确认”之前，数据允许撤销，可直接通过正式申报数据查询中的“撤回”功能实现（如申报数据已完成“申报确认”则数据无法撤回）退税申报——正式申报退税申报——正式申报名词概念待确认申报数据：包含撤回和确认申报功能，该阶段可对预申报转入的数据进行操作 ；已确认申报数据：已确认申报数据”是指出口企业在“待确认申报数据”中已被 “确认申报”的数据（并未被税务机关读入的申报数据）；已受理申报数据：指出口企业申报的正式申报数据已被税局机关读入出口退税综合服务平台操作指南预申报——审核失败出口退税综合服务平台操作指南退税业务申报主流程3.申报过程中哪些地方需要注意？3.1明细数据如何采集？生产企业出口退税申报系统操作明细数据采集方式数据采集方式 手工采集外部数据采集采集方式—1手工采集出口日期报关单号商品代码原币币别数量原币FOB价原币、美元汇率采集方式—1手工采集-计算问题CIF （含运保费） CF（含运费） FOB（离岸价）运、保费标志：1费率；2运费单价；3总价502代表美元，350代表运费金额，3运费标志计算公式：FOB=CIF-运费-保费 FOB=CF-运费 总FOB=总CIF-运费-保费 各自的FOB价=总FOB/总CIF*各自的CIF价采集方式—手工采集—常见问题报关单中常见商品编码为10位，系统中具体应该录入多少位那？如何在系统中查询有效商品代码？明细数据采集—常见问题及解决方法问:如何在系统中查询有效的商品代码？商品码是否有效符合三个要求：1.带有基本商品标识 * 2.起始日期到终止日期范围内包含出口日期3.不带特殊商品标识 符合这三点要求才是有效商品代码！答：系统维护——代码维护——海关商品码采集方式—手工采集—常见问题问:涉及海关商品代码调整表时