某某化工集团财务集中与资金管理专题v501208.pptx

某某集团财务集中与资金管理报告;目录;财务管控包括以下内容，同时管控内容之间是有递进基础关系的;在相对集权的财务管控模式下： 集团财务负责部门作为统一的财权控制部门对子公司进行财务集中管控;在相对分权的财务管控模式下：集团总部作为投资决策中心，主要考核和控制子公司的财务绩效指标;用友咨询对于某某财务管控定位的理解;某某集团财务体系的需求和可能面临的问题;目录;一般而言，财务集中制的集团总部和下属公司的财务职能可以做如下划分;财务人员实地式集中较派驻式集中而言，具有利于集团总部层面财务职能的发挥;目录;各业务子公司调研和调整建议;说明;瑞林公司财务部需要驻场工作的岗位和职能调研情况（1）;瑞林公司财务部需要驻场工作的岗位和职能调研情况（2）;胜利电化需要驻场工作的岗位和职能调研情况;赫邦化工需要驻场工作的岗位和职能调研情况;新源公司需要驻场工作的岗位和职能调研情况;天东公司需要驻场工作的岗位和职能调研情况;某某公司财务部需要驻场工作的岗位和职能调研情况（1）;某某公司财务部需要驻场工作的岗位和职能调研情况（2）;各业务子公司财务部驻场工作情况调研小结;各子公司调整后基本财务结构设置建议;总部财务组织结构调整建议;集团总部财务部设置有专业条块划分和管理对象划分两种形式（1）;集团总部财务部设置有专业条块划分和管理对象划分两种形式（2）;根据某某的实际情况，建议采取专业条块划分为主的方式设置集团财务部结构;根据集团下达的融资目标，提报融资方案及其相应的建议，负责融资事务操作。 开拓并维护各类融资渠道。 负责集团资金需求分析与风险管理。 负责调度各公司资金，内部往来备查与管理，办理集团资金拨付。 集团资金收支管理。包括：资金结算、现金管理、票据管理、外汇管理。 资金收支合规性的审核，资金计划审核。 负责各周期预算的审核、执行，各类资金收支报表的编制。 投资理财管理。负责拟定各种对外投资理财方案，保证资金的保值、增值，努力为公司获得最大投资理财收益。 按照银行账户管理办法，随时清理、整理集团银行账户，提供银行对账单，核对银行余额。 负责ERP财务模块的信息维护、权限管理等信息化工作。 根据集团财务部工作目标，编制分解部门年度、月度、季度工作计划。 部门内部管理。;负责集团统一会计政策和会计核算管理办法的制订、发布、修订工作； 负责集团会计核算的统一管理； 负责集团财务报告的编报及对外报送工作； 负责集团财务会计信息的统一管理； 集团及各公司经营成果、资产、存货、材料和往来的核算、管理,牵头组织和监督各公司月度、年度的产品、原料的库存盘点工作。 各公司仓库物资的核算、账务管理。 各公司销售收款与发票管理。 根据资金管理部提供的银行对账单编制银行余额调节表。 负责集团内部关联交易的结构设计、政策等管理； 负责账务及报表软件的管理、建立并完善集团财务会计信息系统工作； 负责会计资料、原始凭证的保管工作； 负责建立并完善集团内部会计控制制度； 负责编制财务综合分析报告并对外报送；;负责集团资金预算编制、考核与分析。 负责各公司业务前后盈利预测、成本分析与控制。配合石化营销公司各类经营方案的制定。 财务报表的预测与分析。 负责各公司周期效益分析会财务汇报内容的准备，参加集团和各公司的周期经济效益分析会。 对备建、新建项目进行效益分析与预测，为领导对备建、新建项目的决策提供参考建议。 根据对外信息披露流程与制度，配合其他部门对外披露相关财务信息。 负责ERP财务模块的信息维护、权限管理等信息化工作。 根据集团财务部工作目标，编制分解部门年度、月度、季度工作计划。;负责增值税发票、消费税发票、各类普通发票等发票的领购、保管，及时登记发票领购簿 对集团并购、重组、参股投资等重大的战略规划提供税务方面的筹划 协助集团各公司制定消费税、增值税平衡方案 正确及时开具发票 规范涉税事项的核算、管理流程 负责编制国税、地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报 跟踪必威体育精装版税收政策，做好税务筹划工作，规避企业涉税风险，依法纳税 负责相关减免税、退税的申报工作； 负责税务相关资料的装订存档； 负责对纳税申报、税负情况进行综合分析，提出合理化建议；;集团财务部组织能力建设的建议;目录;资金管理过程中不同层级的关注点;集团资金管理模式之一：资金集中监控模式;集团资金管理模式之二：资金结算中心模式;;;集团资金管理模式之三：收支两条线模式;;四种资金管理模式的比较分析;;