流动性风险管理培训教材.ppt

一、流动性风险的识别 二、流动性风险的评估 三、流动性风险的应对与控制 四、案例分析;一、流动性风险的识别;;;2014年3月26日，江苏射阳农村商业银行。 一般人不会看到这样的情景：银行柜台上堆着一叠叠的钞票，有半个人高，从环境看更像是钱币博物馆；深夜十分，运钞车还停在银行网点外，在警卫的护卫下一次次地往柜台送钱；每个营业厅的电视机里一遍遍地播放着县长的讲话，“储户的利益受到法律保护。” /2014/0327shtml ;直接诱因：谣言 推波助澜：媒体。“中新网”3月24日首发的文章《江苏射阳农村商业银行被传倒闭引挤兑》在短短4天时间里引发了相关新闻报道达1370多条，相关微博达到近7000条，国内外财经媒体、主流媒体、都市媒体都给予了全面报道，深入分析。 根源：金融生态。为何一个简单的谣言会演变成为一场储户集中兑现的风波？根据《每日经济新闻》的报道：射阳是民间借贷的重灾区，前两年出现了多家民间借贷公司老板跑路的现象，不少老百姓损失巨大，因此一旦有金融机构倒闭的传闻，就会触动老百姓敏感的神经，他们是被老板跑路弄得害怕了。集中兑现风波的背后，是当地民间金融的乱象丛生。数据显示：2012年至今，发生在盐城的民间借贷纠纷，已判决的多达2689件，而同类案件在扬州仅有672件，在经济体量更大的南通，也仅有520件。 ;;钱荒之大事记（2013年6月）;钱荒之SHIBOR;钱荒之原因;;在始于2007年中的全球金融危机中，很多银行都为了保持充足的流动性而苦苦挣扎。各国中央银行提供了规模空前的流动性支持，以维护金融系统的正常运行。即便如此，很多银行仍然难逃破产的厄运，被迫进行合并或被收购。而在此之前的数年中，金融系统的流动性非常充裕，流动性风险状况及其管理均未受到与其他风险同等的审查与重视。此次危机证明了流动性风险爆发的突然性和严重性，也证明了一些融资渠道会在短时间内消失殆尽，从而加深了对资产估值和资本充足的担忧。 此次金融危机的关键特征之一是流动性风险管理的粗放和低效。为满足银行改进流动性风险管理和控制流动性风险暴露的要求，巴塞尔委员会相??发布了《流动性风险管理和监管稳健原则》、《流动性风险计量标准和监测的国际框架》以及《巴塞尔协议3》等一系列文件，对银行业机构流动性风险管理稳健框架及其关键要素，提出了一致的要求。;雷曼的流动性问题 2010年3月，一份长达2200页的雷曼倒闭调查报告公布出来。这份由联邦破产法庭委托检察官沃鲁卡斯完成的调查报告历时一年多，耗资3800万美元，查阅了1000多万份文件和雷曼公司约2000万页电子邮件，访谈超过100人，被《纽约时报》称为“华尔街版验尸报告”。 调查报告指出，雷曼破产的根本在于，当公司2008年在漩涡中越陷越深时，公司高管却粉饰资产负债表，使财务状况更加恶化。同时，公司外部审计师安永会计师事务所也并没对这些定期报告加以质疑。报告还称，还有一些外部力量，如摩根大通、花旗集团等竞争对手采取的措施造成雷曼流动性骤然收紧，可能加快了雷曼的崩溃。 报告称，在雷曼兄弟公司走向破产过程中，摩根大通、花旗集团等金融机构“趁火打劫”。摩根大通为雷曼兄弟公司提供贷款。前者2008年9月11日认定，后者的贷款抵押物“估值远远低于它自己所称”，要求后者追加50亿美元资产作为抵押物。花旗集团调整向雷曼兄弟公司提供抵押贷款的协议条款，进一步降低后者流动性。英国巴克莱银行以15.4亿美元收购雷曼兄弟公司旗下部分资产。前者称，这笔交易草率执行，后者获得暴利，应再支付50亿美元。“债主们所提抵押（贷款）要求直接影响雷曼兄弟公司的流动性，”沃卢克斯说，“流动性状况是回答雷曼兄弟公司为何破产的关键。” ;“冤死”的雷曼：流动性不足 不是资不抵债 在宣布破产6年之际，雷曼兄弟欧洲国际集团（LBIE）即将向无担保债权人全额支付债务，预计支付完上述债务之后，雷曼兄弟欧洲国际集团还将剩余50亿英镑。 2008年9月15日，当雷曼兄弟宣布破产之后，其伦敦总部大楼被摩根大通在2010年底用5亿英镑的价格将其买下，现在这座大楼的价值已经上涨了近一成。 如同其位于伦敦的总部大楼一样，破产的雷曼兄弟留下的并不只是债务，作为一家拥有158年历史的华尔街第四大投行，雷曼兄弟一直拥有着庞大的资产，只是人们并没有给他时间将这些资产变现，让其走上了绝路。 “雷曼兄弟的破产并不是因为偿付能力有问题，而是因为流动性不足。”普华永道在雷曼兄弟破产进展报告中表示。 /a11870396_0.shtml ;二、流动性风险的评估;指标度量法;监管指标 流动性覆盖率 流动性比例;流动性覆盖率;工行的现金流量简表;《商业银行流动性风险管理办法》中规定的参考压力情景 （一）资产快速增长，负债波动性显著增加。? （二）资产或负债集中