第五章贷款业务.pptx

第五章;第一节 贷款种类和政策;第一节 贷款种类和政策;透支： 指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质是银行的一种贷款。 这种分类方法的优点： 有利于监控贷款的流动性和资金周转状况，使银行长短期贷款保持适当的比例； 有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安全。;第一节 贷款种类和政策;担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 抵押贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款； 质押贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款； 保证贷款：指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按???定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 ;票据贴现： 指银行应客户的要求,以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 票据贴现实行预扣利息,票据到期后,银行可向票据载明的付款人收取票款。如果票据合格,且有信誉良好的承兑人承兑,这种贷款的安全性和流动性都比较好。 是贷款的一种特殊方式。 依据提供的保障程度划分贷款种类,可以使银行依据借款人的财务状况和经营发展业绩选择不同的贷款方式,以提高贷款的安全系数;第一节 贷款种类和政策;第一节 贷款种类和政策;第一节 贷款种类和政策;次级贷款： 指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 可疑贷款： 指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。 损失贷款： 指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销。 ;按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类的意义： 有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。 有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效的监管。;第一节 贷款种类和政策;按照银行发放贷款的自主程度划分货款种类，有利于银行根据不同的贷款性质实行不同的管理办法；同时，也有利于考核银行信贷人员的工作质量，加强信贷人员责任心。 ;第一节 贷款种类和政策;2.贷款工作规程及权限划分 为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定贷款业务的工作规程。 贷款工作规程：是指贷款业务操作的规范。 贷款程序通常包含三个阶段： 第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。 第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。 第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。 贷款权限：实行“审贷分离”制度，并根据贷款种类和金额实施分级审批。 ;3.贷款的规模和比率控制 评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。主要有： 贷款/存款比率。 这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。 我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。 贷款/资本比率。 该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。 我国中央银行根据《巴塞尔协议》规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。 ;单个借款人贷款比率： 指银行给同一借款人贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。 我国商业银行法规定，对同一借款人的贷款余额不得超过资本余额的10%。 4）中长期贷款比率：银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。 它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。 根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。 ;4.贷款的种类及地区 贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。 贷款地区：是指银行控制贷款业务的地域范围。 银行贷款的地区与银行的规模有关。 大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区 。 ; 5.贷款的担保 贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担保政策。 贷款担保政策一般应包括以下内容： 明确担保的方式．如《中华人民共和国担保法》规定的担保方式有：保证人担保、抵押担保、质押担保、留置以及定金； 规定抵押品的鉴定、评估方法和程序； 确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款