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黑龙江省电力有限公司 资金集中支付管理办法（实行） （征求意见稿） 第一章 总 则 第一条 为贯彻国家电网公司资金集约化管理要求，进 一步加强公司本部资金集约调配能力，强化预算控制，保证 资金安全，提高资金使用效益，根据《国家电网公司总部资 金集中支付管理办法》（国家电网财【 20111 】248 号）、 《关于进一步加强资金安全管理的通知》（国家电网财 【2012 】377 号）、《黑龙江省电力有限公司月度现金流量 预算管理工作流程（试行）》（黑电财【 2011 】1678 号） 等有关规定，制订本办法。 第二条 资金集中支付是指公司本部实行流量预算控 制、资金集中支付的管理模式，取消内部单位、部门之间资 金层层划拨，避免内部各环节的资金沉淀。 第三条 资金集中支付业务管理的原则是： (一)强化预算管控，增强资金保障能力； (二)优化业务流程，减少资金支付环节； (三)加强安全管理，防范支付业务风险； （四）集中资金资源，提高资金运作效益。 第四条 本办法适用于公司本部各部门及分公司、分支 机构（以下简称内部核算单位）。 第五条 公司本部各部门及分公司、分支机构，为公司 本部相关业务预算的编制及执行部门（单位），称为预算责 任部门（单位）；财务资产部是公司本部预算资金对外支付 部门，称为资金支付部门。 第六条 公司本部预算资金中， 集中支付资金是指以下五 类资金： 一是以公司系统全部资产、人员、业务为动因的资金， 具体包括购电费、输电费、股权投资、还本付息、营销专项 费用、科技开发费、信息系统实施及运维费、应急救援装备 费、计划规划费、捐赠支出等（以下简称一类资金） 。 二是内部核算单位单笔支付金额超过 50 万元的损益性 资金，具体包括材料费、外包检修费、研究开发费以及其他 生产经营性资金（以下简称二类资金） 。 三是内部核算单位单笔支付金额超过 50 万元的资本性 资金，包括电网、技改、供电工程配套费等项目的施工费、 物资款、其他费用等资本性资金（以下简称三类资金） 。 四是农网改造工程省公司集中招标采购物资款以及金额 超过 50 万元的物资款、施工费、其他费用等（以下简称四 类资金）。 五是内部核算单位不受单笔支付金额限制的款项支付， 包括对集体企业等的对外出借资金、纳入省公司统管的社会 保险费（以下简称五类资金） 。 第七条 预算责任单位以下资金暂不纳入集中支付范围： 各类税金、工资、福利费、离退休人员费用、属地化管理的 社会保险费等。 第八条 各部门、各单位应切实履行职责，密切配合，严 格预算控制，加强支付审核，确保资金安全和信息真实。 第二章 职责分工 第九条 公司财务资产部是本部资金集中支付归口管理 部门，履行以下职责： （一）制定公司本部资金集中支付管理办法、实施细则 并组织实施； （二）审核、汇总编制、上报和下达集中支付现金流量 预算； （三）审核资金支付申请，对外支付和向其他资金支付 部门（单位）拨付款项； （四）负责处理款项支付业务结果，编制会计凭证，并 将款项支付信息传递各单位进行销账处理；