财务管理制度简易范本.pdfVIP

财务管理制度简易范本 财务管理制度范本第一章总则第一条为加强公司的财务工作， 发 挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是： ( 一) 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度， 执行公 司统一的财务制度。 ( 二) 建立健全财务管理的各种规章制度， 编制财务计划， 加强经 营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的 执行情况。 ( 三 ) 积极为经营管理服务， 通过财务监督发现问题， 提出改进意 见，促进公司取得较好的经济效益。 ( 四) 厉行节约，合理使用资金。 ( 五) 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 ( 六) 积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌 握相关法律法规的变化， 有效规范财务工作， 及时提供财务报表和有 关资料。 ( 七 ) 完成公司交给的其他工作。 第三条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下 列工作： ( 一) 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措 和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； ( 二) 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促 本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； ( 三 ) 建立健全 经济核算制度， 利用财务会计资料进行经济活动分析， 及时向总经理 提出合理化建议。 ( 四) 组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任 务，制定考核奖惩指标； ( 五) 负责建立和完善公司已有的财务核算体 系，生产管理控制流程，成本归集分配制度； ( 六) 承办公司领导交办 的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是： ( 一) 按照国家会计制度的规定、 记帐、复帐、报帐做到手续完备， 数字准确，帐目清楚，按期报帐。 ( 二) 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润 的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司 参谋。 ( 三 ) 妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 ( 四) 完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第七条出纳的主要工作职责是： ( 一) 认真执行现金管理制度。 ( 二) 严格执行库存现金限额， 超过部分必须及时送存银行， 不坐 支现金，不认白条抵压现金。 ( 三 ) 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 ( 四) 严格支票管理制度， 编制支票使用手续， 使用支票须经总经 理签字后，方可生效。 ( 五) 积极配合银行做好对帐、报帐工作。 ( 六) 配合会计做好各种帐务处理。 ( 七 ) 完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第八条审计的主要工作职责是： ( 一) 认真贯彻执行有关审计管理制度。 ( 二) 监督公司财务计划的执行、 决算、预算外资金收支与财务收 支有关的各项经济活动及其经济效益。 ( 三 ) 详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续 等是否准确无误。 ( 四) 审阅公司的计划资料、 合同和其他有关经济资料， 以便掌握 情况，发现问题，积累证据。 ( 五) 纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。 ( 六) 针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和 措施。 ( 七 ) 完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第三章财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三 十一日止。