商业银行中小企业贷款全流程风控实操经验.doc

龙源期刊网 商业银行中小企业贷款全流程风控实操经验作者：薛浩来源：《当代人（下半月）》2018年第03期 ????????一、中小企业标准 ????????工信部在2011年对中小企业标准进行划型，不同行业收入和从业人员标准各不相同，为便于简单区分，本文参考某国有股份制商业银行标准，小企业是指上年度末企业资产总额在4，000万元（含）以下，或上年度年销售额在3，000万元（含）以下的企业；中型企业是指上年度末企业资产总额在40，000万元（含）以下，或上年度年销售额在30，000万元（含）以下的企业。从业人员300人及以下属于中小企业，贷款金额1000万元。[1] ????????二、贷前调查 ????????贷前要对借款人进行资格预审，银行需根据业务咨询过程中采集到的企业基本信息（包括客户背景、经营情况、财务状况、借款用途、融资项目、还款来源、担保方式等），按照初选客户标准，对企业提出预审意见。银行根据预审意见，决定是否正式受理借款申请人的业务申请。银行决定授信后，要进行贷前授信调查，调查人员须具备信贷专业资格，取得相关资质。 ????????（一）贷前调查关注要点 ????????1.借款申请人基本情况：企业主体资格的真实性、经营范围的合法合规性、股权结构的合理性等。对于股权或主业变更频繁、关联关系复杂、关联交易较多的借款申请人要谨慎介入。 ????????2.经营者素质和股东背景：实际控制人、法定代表人和高级管理层的其他成员及其资信情况。 ????????3.生产经营情况：了解企业主营业务及其具体情况。关注企业的市场竞争力与未来发展潜力，在行业内的地位以及企业的发展计划和前景。 ????????4.财务状况：对企业一定时期内（3年内）资产负债、盈利能力、现金流量的变化情况进行了解，确定贷款期限和产品。 ????????5.借款申请人的融资状况及关联企业信誉情况。 ????????6.了解借款申请人资金需求和贷款用途情况，调查其偿债意愿和偿债能力。 ????????7.担保情况与保证能力等。 ????????（二）授信调查方式 ????????1.实地调查。银行须安排信贷人员双人上门对借款申请人主要生产经营场所进行实地调查；现场核验借款申请人资料；对借款申请人生产经营情况和财务状况进行尽职调查。对借款申请人提供的抵押物或质押物，银行须安排信贷人员双人实地核保。 ????????2.非实地调查。借助政府、人民银行及第三方数据，通过大数据分析，调查借款人情况。 ????????（三）企业及法定代表人（或实际控制人）应具备以下基本条件[2] ????????企业具备法人资格，年检手续、税务登记手续合规，有固定住所、生产经营场所与设备和相对稳定的员工队伍、股权关系清晰、企业信誉良好、能够提供银行认可的担保，或满足信用贷款操作管理相关要求。同时，尽可能掌握企业全口径融资情况，包括表外融资及民间融资情况。 ????????中小企业法定代表人（或实际控制人）应具有效身份证件、良好的信用记录和还贷意愿，无不良信用记录。从业经历超过一定时间，具备一定的经营管理能力；贷前与法定代表人（或实际控制人）进行面谈，对股东或股权结构变化频繁的，要详细了解其变化原因。同时需要了解客户机构设置、管理模式，整体发展规划等情况。了解企业财务及融资情况等。 ????????三、审查要点 ????????（一）做到“两匹配”。一是授信业务期限应与企业经营活动周期或固定资产投资周期相匹配；二是贷款偿还的安排应与企业运营活动现金流量特点相匹配。 ????????（二）贷款利率应遵循风险收益匹配原则，根据业务的风险水平、区域市场利率水平和综合贡献度，合理定价，对不同企业实行差别利率。 ????????（三）注重企业第一还款来源审查，切不可因强担保而忽略或放松对还款来源的审查 ????????（四）贷款资金需全额受托支付，提供相关付款凭证，发票要留存原件并查验真伪。 ????????（五）担保人资质审查合规、抵（质）押物的权属明晰、账面价值、预计变现难易程度符合未来变现要求等。[3]如專业担保机构提供连带责任担保，需经审查具备银行准入资格。 ????????（六）完全现金保证业务要严格审查资金来源，规避洗钱政策风险。 ????????（七）合作机构管理。银行设立专业部门对担保机构、律师事务所、专业评估机构等中小企业授信业务合作机构进行管理，负责实施对合作机构准入、退出的管理。合作专业担保机构须经银行审查审批后，方可建立业务合作关系。 ????????1.担保机构的审查审批。担保机构的担保额度或风险资产处置额度需按照银行现行专业担保机构管理规定，对专业担保机构进行调查，组织授信申报资料，经初审、复审后，报银行贷款审查委员会审议。 ????????2.担保机构的监控。