会计科目创建流程.docx

第一章-FI01会计科目创建流程 1. 流程说明 震旦中国各公司统一使用一套会计科目表。 SAP系统中会计科目之创建，仅限于集团 总部科目维护人统一作业。会计科目之创建，包含分别在 COA及公司代码新增的两个 层面。 本流程主要涉及公司本部及分公司总帐会计、集团总部会计、集团总部科目维护人等 岗位。公司本部及分公司总帐会计根据实际会计核算需要填制“会计科目 / 初级成本要 素维护申请表”， 公司本部总帐会计根据“会计科目 / 初级成本要素维护申请表”确 认在公司代码层是否有相应的主数据，如果有则根据需要维护会计科目主数据；如果 在公司代码层没有主数据，则将“会计科目 / 初级成本要素维护申请表”交集团总部会 计，确认在会计科目表层是否有相应的主数据，如果有则创建公司代码层的主数据， 如果没有则创建会计科目表层的主数据。 对于损益类科目，根据需要确定是否需要创建初级成本要素。 相关附件：会计科目 / 初级成本要素维护申请表 2. 流程图 FI01会计科目创建流程2/2分公司总帐会计总部总帐会计集团总部会计集团总部科目维护人A FI01 会计科目创建流程 2/2 分公司总帐会计 总部总帐会计 集团总部会计 集团总部科目维护人 A 3.系统操作 3.1. 操作范例 在会计科目表层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资 在公司代码层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资 3)创建初级成本要素：4201010110制造费用-用人费用-薪资- 3) 3.2. 系统菜单及交易代码 1）在会计科目表层新建会计科目： 4201010110制造费用 -用人费用 -薪资-薪资 路径：会计 ?财务会计 ?总分类帐 ?主记录?在会计科目表中 交易代码： FSP0 2）在公司代码层新建会计科目： 4201010110制造费用-用人费用 -薪资-薪资 路径：会计 ?财务会计 ?总分类帐 ?主记录?在公司代码中 交易代码： FSS0 3）创建初级成本要素： 4201010110制造费用 -用人费用 -薪资-薪资 路径：会计 ?控制?成本要素会计 ?主数据?成本要素 ?单个处理 ?创建初级成本 交易代码： KA01 33 系统屏幕及栏位解释 栏位名称 栏位说明 资料范例 总帐科目 系统记录会计资料之分类。 4201010110: 制造-用人费用 -薪资 会计科目表 记录资产价值和价值流的分类系统 ACN1震旦中 国集团共用会 计科目表 计科目表 按＜创建＞键进入下一个画面 资料范例栏位名称 栏位说明 资料范例 帐户组 总帐科目的分类，用于控制总帐科目输入时的屏 ERG利润表科 幕显示格式和总帐科目的编号范围 目 损益科目表 确定总帐科目之性质是否为损益类科目 损益科目表： 制造费用科目 为损益类科目 短文本科目的简短描述制造 短文本 科目的简短描述 制造-用人费用 -薪资 制造费用 制造费用 -用人 费用-薪资-薪 资 总帐科目注 科目的详细描述 释 选择＜关键字/ 翻译＞进入下一画面 栏位名称 栏位说明 资料范例 语言代码 用于显示总帐科目的不同语言版本的代码 ZH中文 短文本 某种语言代码下的科目短描述 制造-用人费用 -薪资 总帐科目注 某种语言代码下的总帐科目注释制造-用人费用- 总帐科目注 某种语言代码下的总帐科目注释 制造-用人费用 2）在公司代码层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资 路径：会计 ?财务会计 ?总分类帐 ?主记录?在公司代码中 交易代码： FSS0 资料范例 资料范例 栏位名称 栏位说明 总帐科目 系统记录会计资料之分类 4201010110: 制造-用人费用 -薪资 F001 F001:震旦总 部 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出 具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家 具公司之公司代码设定为自“ F001”至“ F999” 按 ＜创建〉进入下一画面 资料范例栏位名称 栏位说明 资料范例 科目货币 如果科目币别是公司代码的记帐本位币，则本科 RMB人民币为 目可以接受任何币别的过帐；如果科目币别不同 会计科目的记 于公司代码的记帐本位币，则本科目只接受设定 帐币别 的科目币别。 仅限以本位 本科目只接受该科目货币的交易数据过帐 币记的余额 税务类型 对于涉及增值税的总帐科目需要设定增值税的税 J0:税率为0 率 的进项税  未清项目管 定义是否对未结清的项目进行管理。选择此选 理 项，系统对结清 / 未结清的项目采用不同的标志分 别列示 显示行项目 定义是否显示总帐科目的每一笔交易 排序码 定义凭证中项目的排列顺序 V001：按照过帐日期排序按＜创建/ 银行/ V 001：按照过帐 日期排序 资料范例