银行贷款政策与管理.pptx

第五章　贷款政策与管理;第五章 贷款政策与管理;第一章第一节 贷款的种类及组合 贷款的重要性 ;第一章第一节 贷款的种类及组合 贷款的种类;第一章第一节 贷款的种类及组合 贷款的组合;第五章 贷款政策与管理;第五章第二节 贷款政策与程序贷款政策的原则 ;第五章第二节 贷款政策与程序贷款政策;第五章第二节 贷款政策与程序贷款的决策程序;第五章第二节 贷款政策与程序贷款协议;第五章 贷款政策与管理;第五章第三节 贷款审查为什么要对贷款进行审查;第五章第三节 贷款审查贷款审查的原则;第五章 贷款政策与管理;第五章第四节 贷款的质量评价贷 款 分 类 ;第五章第四节 贷款的质量评价贷款的分类过程;第五章第四节 贷款的质量评价贷款分类结果;第五章第四节 贷款的质量评价量化贷款质量的指标;第五章 贷款政策与管理; 第五章第五节 有问题贷款的发现和处理有问题贷款的产生和发现; ?杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行的注意。 ?获利能力：企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率也许是最好的。 ?流动性：有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周转率、存货周转率等，但都必须综合使用。; 企业管理风格的改变：这涉及到企业的管理能力，如有无充分的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。 行业、市场或产品的变化：企业管理层的一项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。 信息获取的变化：当银行应从借款人那里获得的财务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强地获得这些信息时就是不好的征兆。;第五章第五节 有问题贷款的发现和处理有问题贷款的处理程序 ;第五章第五节 有问题贷款的发现和处理呆帐准备金; ?计算所需的专项呆帐准备金 　　 专项呆帐准备金的计算要按照贷款的分类结果，不同的贷款分类按不同的比例计提。可参考的比例为：损失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；次级类贷款为20%；关注类贷款为5%。 ?计算普通呆帐准备金 　普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金）×规定的比例 ?呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金;第五章 贷款政策与管理;第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状我国金融机构体系信贷资产的增长;第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状我国金融机构体系信贷资产的增长;第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状我国银行体系信贷资产的结构 ;第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状我国国有商业银行信贷资产的质量;第五章第六节 我国商业银行信贷资产管理现状处理不良资产的金融资产管理公司; ?国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换，才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。 ?发展资本市场是解决国有企业对银行过份依赖的重要途径之一，提高直接融资比例可以减轻银行的借贷压力，还可以充分利用资本市场发挥对企业的监督功能。 ?改革银行体系，加强竞争，消除垄断是提高银行体系经营效率的关键。 ?此外，加强中央银行监管，提高监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。;复习思考题