金融学之信用和利息培训课件.pptx

第二章 信用和利息;教学目的与要求：;教学的重点与难点：;本章学习提示：;第一节 信用的产生和发展;正确理解信用：;2、信用存在的客观依据：;二、信用的发展： 1、前资本主义信用——高利贷信用： 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式。 （1）高利贷信用中的债权人与债务人： 债权人：商人、各类宗教机构、奴隶主和封建主。 债务人：小生产者、贵族。;（2）高利贷信用的特点： 利率高、剥削残酷。 对生产具有寄生性和破坏性，导致社会生产力的衰退。 2、资本主义信用——借贷资本 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。 3、现代信用活动;第二节 信用形式 一、商业信用： （一）商业信用的概念： 商业信用是指企业之间在销售商品时，以赊销和预付形式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。 商业信用的特点： 商业信用的主体是工商企业。 商业信用的客体是商品资本。 商业信用与产业资本的变动是一致的。;（二）商业票据： 商业票据是以商业信用形式出售商品的债权人用以保证自己债权的书面凭证。 1.种类： 按出票人的不同分为本票和汇票。 本票是债务人向债权人发出的承诺在一定期限内支付欠款的凭证。 汇票是债权人向债务人发出的，命令其在一定期限内支付款项给持票人或第三者的支付命令书。 汇票必须经过承兑才能生效。;2.商业票据的特点： 抽象性 流动性 具有法律效力 3.商业票据的贴现： 是指票据持有者在票据到期以前，为获取现款而向银行贴付一定利息的票据转让。 计算公式为： 客户所得现金=票据面额×（1－年贴现利率×未到期天数/360天）;（三）商业信用的局限性：;（四）我国的商业信用：;3、当前，我国应有效利用和管理商业信用;二、银行信用：;三、国家信用： 是指以国家为一方所进行的信用活动。即国家发行政府债券以筹集财政资金。 （一）国家信用的形式 两种：国库券与公债券 国库券是国家发行的用于弥补财政收支不平衡的短期债券，期限通常在一年以内。 公债券是政府发行的筹集建设资金的长期债券，期限在一年以上。;（二）国家信用的作用;（三）我国的国家信用;2、改革开放后的国家信用;第三阶段：1994年以后的国家信用。 1994年，国库券实现期限结构的多样化。 1995年，国库券规范为三种：凭证式、无记名式和记账式。 1996年是国债改革之年。 在国债的发行和流通制度上进行了多项改革;（四）国家信用与银行信用的关系;四、消费信用： 消费信用是指企业或金融机构向消费者个人提供的满足公众消费方面货币需求的信用。 特点： 非生产性 期限较长 风险较大 ;（一）消费信用的形式;（二）我国的消费信用 1、银行卡： 是指由商业银行面向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 按币种不同，银行卡可分为人民币卡与外币卡 按信息载体不同，可分为磁条卡和芯片卡（IC卡） 按是否允许透支，可分为信用卡与借记卡;案例1：许霆ATM机恶意取现案;;二、案件焦点 1、许霆是犯错还是犯罪？ 取决于是不是“秘密窃取”，如果秘密，就是窃取； 如果不是秘密，就不是盗窃。 这显然是罪与非罪的标准。 ;2、如果有罪，是什么罪？;3、ATM是否是金融机构？ 法律没有明确ATM机是否属于金融机构。如果是，要判重刑；如果不是，按普通盗窃，罪轻。这是量刑关键。 4、银行有没有责任？ 看ATM机故障是不是超出正常技术掌控范围。如果是常见性的错误，银行应负责。 ;当前我国银行卡业务的主要风险类型： （1）外部欺诈风险。 欺诈的实现渠道主要有三种：ATM机取现、POS机套现（消费）或网络（电话）转账。 欺诈的手段主要是伪卡欺诈、直接骗取客户资金和利用ATM机骗卡三类。;（2）中介机构交易风险。;有效防范银行卡业务风险的措施： 第一，完善银行卡业务内控制度，提高制度的执行力。 第二，加强发卡环节风险管理，严把风险源头关。 第三，加强收单环节风险管理，防范交易风险。;第四，加强ATM机等自助设备管理，防范欺诈风险。 第五，加强宣传教育，提高风险防范能力。 第六，加强协作，建立健全银行卡风险防范合作机制。;2、分期付款 1993年11月，上海银信服务公司成立。 3、消费信贷 主要有两类：大额耐用消费品贷款和个人住房贷款 2010年2月12日，中国银监会发布《个人贷款管理暂行办法》，该办法从发布之日起执行。;（三）消费信用的作用;五、民间个人信用;（二）当前我国民间信用的特点;案例2：鄂尔多斯民间借贷 ;中国人民银行鄂尔多斯中心支行的调研报告指出，目前鄂尔多斯地区进行的民间融资总额在200亿元以上，这一数字超过当地金融机构贷款余额的四成。同时，民间借贷量每年以近15%的速度递增。;一、鄂尔多斯民间借贷的