金融学PP课件第五章.pptx

第五章 商业银行第一节 商业银行概述第二节 资产业务与负债业务第三节 中间业务与表外业务第四节 商业银行经营管理第五节 我国商业银行改革;第一节 商业银行概述;二、性质、特点、职能; 三、组织形式;我国现有的部分银行控股公司 ;　(二)内部组织形式;四、经营体制;分业模式 ;全能型模式;第二节 资产负债业务;;核心资本 （一级资本） 股本 公开储备 未分配利润 资本盈余 ;（二）银行资本的用途 消化意外损失，保证正常经营 增强公众信心，防止银行倒闭 支持业务扩张，占领市场份额 　 ;三、负债业务 （一）存款负债 交易存款 活期存款 可转让支付命令帐户（ＮＯＷ） 超级可转让支付命令帐户（ＳＵＰＥＲ－ＮＯＷ） 货币市场存款帐户（ＭＭＤＡ） 自动转帐服务帐户（ＡＴＳ） 股金汇票帐户（SDA） 非交易存款：储蓄存款、定期存款 ;;四、资产业务 （一）现金资产 1.储备 2.存放同业 3.应收现金 ;（二）放款业务 按贷款期限分：活期贷款、定期贷款、透支 按贷款的保障条件分类：信用贷款、担保贷款、票据贴现 按贷款的偿还方式分类：一次性偿还贷款、分期偿还贷款 按贷款的占用形态分: 正常、逾期、呆滞和呆帐 按贷款质量分类：正常、关注、次级、可疑、损失 按贷款对象的部门分：工业贷款、农业贷款、商业贷款等 按贷款的具体用途分：流动资金贷款、固定资金贷款; 保证贷款：以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时承担连带责任而发放的贷款； 质押贷款:以动产如股票、债券、人寿险单、权利等为抵押物； 抵押贷款:以不动产所有权证书(土地 工厂 住房 设备)为抵押 ，金额视座落位置等而定 ;逾期：贷款过期一天 呆滞：逾期一年，或逾期虽未满一年，但企业停产、项目下马的； 呆账：贷款人走死逃亡或经国务院批准的呆账,核销要经财政当局批准，呆账核销即视为放弃债权， （按这种方法提取的贷款损失准备金仅普通呆账准备金一种，还不到贷款总量的1%。 ）;正常：借款人能够履行合同，按时还本付息（毫无问题） 关注：有能力偿还本息，但存在??良影响因素（潜在缺陷） 次级：还款能力出现明显问题，依靠正常收入无法保证足额 偿还本息。 （明显缺陷） 可疑：无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保也肯定要造成部分损失。 （明显缺陷，且有部分损失） 损失：采取所有可能措施和必要法律程序后，本息仍无法收回或收回及少部分。 （贷款已丧失作为银行资产价值”）;（二）证券投资 目的： 为了获取较高的收益 分散风险 增强流动性--商业银行的二级储备 合理避税 ;;第三节 中间业务与表外业务 ;;二、联系和区别 ;三、传统的中间业务;您了解银行卡吗;四、表外业务 ;　　　　　（一）担保业务1.备用信用证 (Standby Letter of Credit);　2.保函(Letter of Guarantee，简称L／G);银行保函与信用证的不同： 　1．适用范围不同。信用证主要适用于货物的买卖；而银行保函的用途较为广泛，除用于货物贸易，还可用于工程承包、投标与招标、借贷与融资等业务。2．对单据的要求不同。在信用证方式下与信用证相符的货运单据是付款的主要依据；在银行保函方式下单据则不是付款的依据，而是凭符合保函条款的索赔书或保函中规定的其他文件承担付款。;（二）承诺业务;第四节　商业银行经营管理;二、资产管理理论;三、负债管理理论;四、资产负债联合管理;第七节 我国国有商业银行改革;二、四大商业银行改革：到底从何入手？;三、步骤不良贷款——股改——上市 ;2003～2005年主要商业银行不良贷款变化情况表及图 单位：亿元 ;