金融行业培训优先股.pptx

金融行业培训：优先股相关问题介绍;目录;第一章;巴塞尔III下银行资本分类;《商业银行资本管理办法（试行）》对于银行资本的要求;银监会鼓励银行发行非普通股资本工具;资本工具的合格标准;资本工具的合格标准（续）;银行业资本补充需求长期存在;新资本管理办法下银行资本充足率普遍下降;第二章;优先股主要特征;优先股主要类型类型;优先股的几种退出方式;优先股定价理论依据;优先股有利于国有控股企业优化资本结构;优先股在创业企业融资上运用广泛;优先股在银行资本补充领域运用广泛;优先股试点启程 ;相比其他可能的融资工具，优先股已不存在主要障碍，便于银行先行试点;《优先股试点管理办法》解读及对于银行的适用性;《优先股试点管理办法》对上市公司公开发行优先股的要求解读（续）;优先股相比其他融资方式的特点;24;银行业优先股条款设计考虑因素分析;保险、社保基金等机构将成为主力投资者;银行业目前二级市场估值偏低，适合通过优先股融资;第三章;优先股是资本市场的有益补充;美国优先股市场简介;2010年以来美国各行业优先股发行量;32;优先股在国际银行业的应用：部分银行的优先股交易结构 ;优先股在国际银行业的应用（续）：典型优先股发行案例详情 ;第四章;会计处理的关键考虑因素;海外优先股性质确认为权益还是负债的原则;可转换优先股性质的确认原则;试点期间我国银行发行的优先股很可能列为权益工具;海外优先股作为债务工具案例;第五章;标普优先股股息率分布情况;近两年美国银行业优先股股息率情况;44;商业银行次级债券收益率将影响优先股股息率;优先股股息率分析（续）：我国银行业优先股股息率分析;第六章;浦发银行基本面稳健，盈利能力强，是一家出色的上市银行;与中移动合作前景广阔，自贸区龙头银行地位隐现;对公业务是公司的传统优势，但对于资本要求较高;51;受资本制约，公司规模增长受到制约;综合经营和创新业务开展对于资本水平提出更高要求;浦发银行资本充足率及一级资本缺口测算：假设条件;浦发银行资本充足率及一级资本缺口测算（续）;浦发银行资本充足率及一级资本缺口测算（续）：敏感性分析;从公??债券历史发行情况来看，300亿左右规模的发行量可以为市场接受;华夏银行资产规模和网点数量仍大幅落后于同类银行;华夏银行尚处于追赶期，规模增长仍很重要;华夏银行资本充足率在上市银行中处于偏低水平;新资本管理办法下华夏银行资本压力有所加大，资本补充需求迫切;新资本管理办法下华夏银行资本压力有所加大，资本补充需求迫切（续）;受资本制约，公司规模增长受到制约;华夏银行资本充足率及一级资本缺口测算：假设条件;华夏银行资本充足率及一级资本缺口测算;第七章;保险公司偿付能力及资本补充途径;偿付能力不足的保险公司面临严格的监管措施;影响偿付能力充足率的因素;优先股同样适用于保险公司提高偿付能力的要求