银行金融产品培训课件.pptx

银行金融产品 银行产品分类 横向分类 纵向发展 信贷产品分类 表外 表内 信用证 投资 1、贴现资产，包括贴现和转贴现。 2、短期贷款，包括公司、个人、小企业、微小企业贷款。 3、中长期贷款，包括公司、个人、不企业、微小企业贷款。 4、逾期贷款：逾期90天以内的贷款。 5、非应计贷款：逾期90天以上的贷款。 6、贸易融资，押汇、福费廷、T/T融资等。 7、信用卡透支 8、银行承兑汇票垫款 占用贷款规模的资产 1、存放中央银行款项。 2、存放同业， 3、买入返售金融资产债券、票据、其它。 4、应收利息。 5、他行委托代付款项 6、拆出资金。 7、持有至到期投资。 8、可供出售金融资产。 9、应收账款类投资。 不占用贷款规模的资产 1、风险资产 Risk capital，简单的说就是具有一定风险性的资产，是指商业银行资产结构中未来收益不确定且可能招致损失的那部分资产。 2、加权风险资产：各类资产风险不同。为了反映资产的风险度，保障银行资产运营的安全性效益性，不同风险资产设置了不同的风险系数，以各种风险资产数额乘以风险系数再加总所得之数称为加权风险资产。 风险资产 国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。 资本充足率，Capital adequacy ratio (CAR)。资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例 。 资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。 资本充足率=（资本－扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）。 资本充足率 一、占风险资产的业务 1、信贷业务：贷款、贸易融资 2、表外业务的敞口部分 3、投资类业务：理财产品、信托计划、租赁权等 3、期限在4个月以上的对商业银行（不包括信用社）的债券（银票贴现、存放同业） 二、不占风险资产的业务 1、代理业务 2、期限在4个月以内的对商业银行的债券（包括到期日4个月以内的票据贴现、期限在4个月以内的存放同业资金） 风险资产 表内资产风险权重 科目 规模、风险资产及资金占用情况 一级科目 二级 三级 1. 存放同业 1.1 存放境外活期 　 □；●（ ）；△（ ） 1.2 存放境内活期 　 □；●（ ）；△（ ） 1.3存放境内定期 原始期限不超过4个月 □；●（ ）；△（ ） 原始期限超过4个月 □；●（20%）；△（ ） 2. 买入返售金融资产 2.1 贴现票据（票据买入返售业务） 4个月以上 □；●（20%）；▲（ ） 4个月以下 □；○（ ）；▲（ ） 2.4 一般公司贷款（资产的买入返售） 4个月以上 □；●（20% ）；▲（ ） 4个月以下 □；○（ ）；▲（ ） 3. 应收利息 3.1 债券投资 　 □；○（ ）；△（ ） 3.2 发放贷款及垫款 　 ■；●（100%）；△（ ） 4. 发放贷款及垫款 4.1一般公司贷款 　 □；●（100%）；▲（ ） 4.2贴现 剩余期限在4个月以上 ■；●（20% ）；▲（ ） 剩余期限在4个月以下 ■；○（ ）；▲（ ） 4.3 其他 　 □；○（ ）；△（ ） 5.应收款项类投资 5.3 资金信托计划产品成本(投资收益) 5.31理财产品 □；●（20%）；▲（ ） 5.32信托产品 □；●（20%）；▲（ ） 5.33租赁资产 □；●（20%）；▲（ ） 6. 长期应收款 　 　 □；○（ ）；△（ ） 7. 长期股权投资 　 　 □；○（ ）；△（ ） 8. 固定资产 　 　 □；○（ ）；△（ ） ■（X%）表示占用规模，□表示不占用规模； ▲（X%）表求占用资金，△表示不占用资金； ●（X%）表示占用风险资产；○表示不占用风险资产； （）表示占多少 表外业务信用风险转换系数——风险资产占用比例 项 目 内容 信用转换系数 等同于贷款的授信业务 包括一般负债担保、远期票据承兑和具有承兑性质的背书 100% 与某些交易相关的或有负债 包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等 50% 与贸易相关的短期或有负债 主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证 20% 承诺: 原始期限不足1年的承诺 原始期限超过1年但可随时无条件撤销的承诺 其他承诺 承诺中原始期限不足1年或可随时无条件撤销的承诺，包括商业银行的授信意向 0%0% 50% 信用风险仍在银行的资产销售与购买协议 包括资产回购协议和有追索权的资产销售 100% 信贷产品树状图 公