项目预算绩效目标填写指南试行.docx

项目预算绩效目标填写指南试行 首都医科大学工程预算绩效目的填写指南〔试行〕一、指南意义学校预算中的工程经费是学校改革建立进展中重要的资源支持。所以，充分表达工程经费的用法效益，是学校编制工程经费预算的重要目的和任务。其中，比拟清晰地确定工程经费建立目的、建立内容和绩效目的，是进步工程经费在编制预算阶段的精确性和效益性的重要保证；同时，也为工程经费预算执行过程中和执行完成后的绩效评价奠定根底。所以，标准填写工程预算标书中的绩效目的，及其产出指标和效益指标，是实现工程预算配置精确性、适用性和效益性的重要环节。本指南旨在对于工程预算的绩效目的，及其产出指标和效益指标的标准填写，提出指导性看法。二、根本概念〔一〕绩效目的：是指工程预算施行后，对于所涉及的事物〔事务〕，可以产生的建立效果和效益。绩效目的的描绘不行完全概念化，要在定性、定量和定时等三个纬度进展相关描绘，所描绘的绩效目的要有可推断和可评价的可能性。〔二〕绩效指标：是以年度为单位，对绩效目的定性范围建立效果定量表述。绩效指标的描绘必需符合定性范围的规定，必需对所规定的建立效果进展定量表述，以保证绩效指标的可评价性。本指南将依据工程预算类别，对绩效指标的定性范围和定量口径给出标准性指导。1. 产出指标：是指工程预算施行过程中或施行完成后，所涉及事物〔事务〕建立进展程度的量化指标，包括以下定性范围：〔1〕产出数量指标：所涉及事物〔事务〕本身建立进展数量上的增加，或者是可产生的事物〔事务〕构成内涵的数量上的增加；〔2〕产出质量指标：所涉及事物〔事务〕本身建立进展程度质量上的提升，或者是可产生的事物〔事务〕构成内涵的程度质量上的提升；〔3〕产出进度指标：工程预算施行过程中标记性阶段的进度表和全部工程完成的进度表，以及实现产出数量、产出质量和产生效益的可能的进度表；〔4〕产出本钱指标：依据工程预算主要科目口径，对于建立过程中可能发生的本钱数额及投入时间的表述，同时描绘本钱掌握的主要措施和可能，不行刻意强调不行实现的节省指标；〔5〕其他：所涉及工程预算的特别产出指标。2. 效益指标：是指工程预算施行过程中或施行完成后，所涉及事物〔事务〕建立进展影响程度的量化指标，包括以下定性范围：〔1〕经济效益指标：工程建立完成之后，所涉及事物〔事务〕本身可以挺直或间接产生经济收益的定性或定量指标；对于非经济工程的投入可以不必牵强设定经济效益指标，但是要说明不产生经济效益的理由；〔2〕社会效益指标：工程建立完成之后，所涉及事物〔事务〕本身可以挺直或间接产生社会收益的定性或定量指标，包括学科、队伍、训练、科研、效劳等方面的社会收益；鉴于学校的公益性质，全部工程建立均应有社会收益指标的描绘；〔3〕环境效益指标：工程建立和完成之后，工程内容对于环境的顺应和影响的定性指标；全部有硬件建立内容的工程均应描绘环境效益指标，对于的确没有环境影响的工程可以不必牵强设定环境效益指标，但是必需说明没有环境影响的理由；〔4〕可持续影响指标：工程建立完成后，对于所涉及事物〔事务〕本身和全局，会产生的可持续进展影响的定性指标；鉴于学校工程投入均涉及到全局和部分的进展，全部工程均应设定可持续影响定性指标；〔5〕效劳对象满足度指标：工程建立完成之后，所涉及事物〔事务〕本身构成人员的满足表达和所效劳人群的满足表达的定性与定量指标；涉及硬件建立的工程均应设定满足度指标，涉及软件建立的工程不必牵强设定满足度指标，但必需说明没有满足度指标的缘由；〔6〕其他：所涉及工程预算的特别效益指标。三、填写要求〔一〕工程负责人必需仔细阅读和充分理解本指南及其填写模版。〔二〕在编制工程预算标书时，依据工程本身建立实际，根据工程绩效指南要求，仔细讨论确定工程绩效目的，建立各项工程绩效指标并精确描绘，工程绩效目的和绩效指标应当很好地反映工程建立的思路和要求。〔三〕所建立的绩效目的及其绩效指标所包含的各项定性、定量指标均应有良好的可推断和可测量属性。对于的确不能具有的绩效指标，应当明确说明理由。〔四〕全部工程预算的绩效目的和绩效指标，将作为工程预算论证、工程施行前绩效审评和工程完成后绩效审评的重要根据。四、填写提示〔一〕工程绩效填写要求以2013年市财政局编制的工程支出绩效目的申报表为蓝本，依据2013年训练工程类别进展提示模板分类；〔二〕各类绩效目的申报表中的黑体字为各栏目内容的说明，括号内为指标设计提示，作为工程绩效目的、绩效指标设计的指导；〔三〕绩效目的申报表中的“工程名称〞、“申请数合计〞，肯定要与工程申报文本中的相关内容相全都。五、各类工程绩效目的和绩效指标填报模板〔一〕学科科研工程经费预算工作组(略)〔二〕“学科建立〞工程支出绩效目的申报表模版〔略〕〔三〕训练教学工程经费预算工作