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费用报销管理制度(会签版)[001] 重庆上田生态农业开发有限公司费用报销管理制度1. 总那么1.1 为了加强公司内部管理，标准公司财务报销行为?合理掌握费用支出，特制定本制度。1.2 本制度适用范围：公司全体员工。2. 日常费用报销制度及流程2.1 日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、汽车费、办公费、低值易耗品、业务款待费、会务费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原那么上不得超出预算。2.2 费用报销的一般规定2.2.1 报销人必需获得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)?且发票反面有经办人签名及报销时间。2.2.2 填写报销单应留意:依据费用性质填写对应单据；严格按单据要求工程仔细写，注明附件张数；金额大小写须完全全都〔不得涂改〕；简述费用内容或事由。2.2.3 按规定的审批程序报批。2.2.4 报销5000元以上需提早一天通知财务部以便备款。2.2.5 费用报销的一般流程:报销人整理粘贴报销单据并填写费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→总经理批准→会计复核→财务经理审批→出纳处报销。2.3 差旅费报销制度及流程2.3.1 费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天部门经理火车硬卧150元/天40元/天40元/天总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天副总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销2.3.2 费用标准的补充说明：2.3.2.1 住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准局部由员工自行担当。2.3.2.2 实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返渝时间为准，12：00以后动身〔或12：00以前到达〕以半天计，12：00以前动身〔或12：00以后到达〕以一天计。2.3.2.3 伙食标准、交通费用标准实行包干制，根据实际出差天数结算，原那么上采纳额度定额报销形式，特别状况无相关票据时，附状况说明也可按标准领取补贴。2.3.2.4 宴请客户需提早报部门经理批准，方可报销款待费。2.3.2.5 出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。2.3.3 报销流程2.3.3.1出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，具体注明出差地点、目的、行程支配、交通工具及估计差旅费用工程等，出差申请单由部门经理批准。2.3.3.2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部?按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。出差人员填制出差申请表→部门经理签字→总经理批准→财务经理签字→会计处理→出纳支付款项2.3.3.3购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票〔原那么上机票一律用网银或支票支付，特别状况，需事先书面说明状况，经审批人签字后报财务备案〕。2.3.3.4差旅费报销流程：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，财务经理审批；原那么上前款未清者不予办理新的借支。出差人员填制费用报销单→部门经理签字→总经理批准→会计审核→财务经理批准报销→会计账务处理→出纳结算2.4 款待费、培训费、会务费等其他报销制度及流程2.4.1 费用标准2.4.1.2 款待费：为了标准款待费的支出，款待费应事前征得总经理的同意。2.4.1.3 培训费、会务费:为了便于公司依据需要统筹支配，此费用由公司行政部统一管理，各部门培训、会务需求应准时报送行政部。2.4.1.4 其他费用：依据实际需要据实支付。2.5.2 报销流程：2.5.2.1款待费：申请人填制业务费申请单→部门经理签字→总经理批准→财务经理审核→会计账务处理→出纳支付款项2.5.2.2.培训费、会务费由行政部依据审批程序及报销程序办理报销手续。2.5.2.3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。3. 报销时间的详细规定3.1 为了协调公司对内、对外的业务工作支配，便利员工费用报销，财务部将报销时间详细支配如下：3.1.1财务报销：公司财务部每周二、四为财务报销日。假设当月的最终一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停顿财务报销。3.1.2借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。