国外项目费用管理办法.docx

国外项目费用管理办法 目 次 TOC \o 1-5 \h \z 1差旅费用报销规定 1 2通讯费用报销规定 2 3防暑降温费用 2 PAGE PAGE # 项目部费用管理办法 为强化费用制度管理，规范财务报销程序，控制成本支出，根据有关文件精神，制定本 规定。 一、差旅费用报销规定 1、 出差人员必须事先填写好《出差申请单》，经项目经理审核批准后方可办理出差手续。 报销时经原审批人签字，并说明出差完成任务情况，如实填报实际出差天数。出差申请单一 式二联，一联附在报销单后作为报销补助依据，一联作为考勤依据。 2、 国内具体管理规定 2.1出差人员差旅费实行限额包干（含住宿费、市内交通费、出差补助、出差期间电话费）。 包干标准（元/天?人）见下表。 人员 出差补助 （/天.人） 住宿费限额包干标准（/天.人） 一般地区 北京 其他的直辖市、省会城市、 自治区首府、计划单列市 及经济特区 项目领导 30元 180元 在一般地区 标准上增加 80元 在一般地区标准上增加60 元 一般工作人员 150元 2.2对于城市间交通费及市内交通费据实报销，由部门领导结合实际从严控制。城市间交通 费限于汽车、火车硬席（硬座、硬卧）、动车及髙铁二等座及以下、轮船二等舱及以下。对 因特殊情况超标或需乘座飞机的要事先征得公司分管领导同意，飞机只限于乘座经济舱。对 未经批准擅自乘坐飞机或软卧的：超等级乘坐飞机、火车、轮船以及绕道的，只报销相应规 定等级及线路的交通费，超支部分费用自理。 2. 3出差人员要如实开据住宿费发票日期。岀差人员凭住宿发票限额报销，超支自理：无住 宿发票按标准的40%补助。住宿发票必须真实、有效。报销时核实出差申请，一次结淸。 2.4出差当天往返（市内除外），对照上表限额包干标准的100%给予补助。 2.5出差当天不能返回，凭住宿费发票按N-1天的方法对照上表进行报销，另出差补助为 30元/天。 2. 6参加各类会议凭会议通知和出差申请单按规左报销；由会议统一安排食宿的，会务费经 项目经理签字后据实报销，每人每天补助15元。职工参加岗位培训、学习等按公司相关规 定执行。 2.7出差人员到本人家庭所在地出差，按每人每天补助30元标准（不含当天往返）。 2?8工作调动的人员，只报销单程路费。 二、 通讯费用管理 1、 公务固立电话费和网络费按照发票据实报销。 2、 公务手机话费由使用人凭话费缴费发票按限额标准报销，当年话费可在年内向后滚动使 用，隔年不累计。 3、 项目领导、一般工作人员通讯费由使用人凭月度实际话费发票按限额标准在财务报销， 不得使用预存话费单进行报销。 三、 防暑降温费用管理 根据项目地处亚热带地区，当地气候炎热，个人防暑降温费用按8个月发放（4-11月）, 300元/人/月，国内工作人员参照国内标准执行。