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文化传媒公司财务制度 篇一：济宁桓润文化传媒有限公司 - 财务管理制 度 《广告公司财务管理制度》 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管 理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加 强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监 督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 ( 四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理分配公司收入， 及时完成需要上交的税收及管理费 用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工 作，主动提供有关资料，如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条 会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。 第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规 定。 财务工作岗位职责 第五条 总会计负责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金 筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核， 督促本公 司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度， 利用财务会计资料进行经济活 动分析： ( 四)承办公司领导交办的其他工作。 第六条 会计的主要工作职责是： (一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续 完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 (二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和 利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果， 及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资 料。 ( 四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条 出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行， 不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 ( 四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经 总经理签字后，方可生效。 (五 )积极配合银行做好对帐、报 帐工作。 (六)配合会计做好各种帐务处理。 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第八条 审计的主要工作职责是： (一)认真贯彻执行有关审计管理制度。 (二 )监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财 务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 (三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、 手续等是否准确无误。 ( 四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便 掌握情况，发现问题，积累证据。 (五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。 (六 )针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建 议和措施。 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 □ 财务工作管理 第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必 须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原 始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳 员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期 进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上 报总经理，并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并 上报一次。会计报表须会计签名或盖章。 第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。 财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对 记载不准确、不完整的原始