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公司图标 Doc Rev.:A Page No. 1of7
山东岩海建设资源有限公司 Prepared BY/拟
制人/ 日期:
Doc. No. : Reviewed BY/
审核人/ 日期:
Title : 付款管理制度 Approved BY/ 批
准人/ 日期:
1.0 目的
为了明确公司付款流程,规范公司付款管理。
2.0 范围
有采购订单或有购买合同、费用支付类合同等的应付帐款的管理。
3.0 权责
3.1 采购部经理门必须对采购订单进行审核。审核的内容包括是否有财务经理、总经理助理、采
购经理审批签字;该定单的付款方式,该原材料或成品(以下简称物料)的进价如何等。付
款方式分为预付、现付(货到付款)、月结三种(月结的供应商由采购部门与对方签定月结
合同)月结的时间具体参照合同。付款方式为预付或现付的订单需财务经理、总经理助理特
别核准,并报财务部备案。凡未经总经理助理核准预付、现付方式的订单一律采用月结货款
的方式。
3.2 所有采购物料报价单必须由采购经理审核、财务经理及总经理助理审批。凡未经采购经理审
核、财务经理及总经理助理审批的报价单而购进的物料,财务部门有权进行拒付货款。采购
部门应将审批后的报价单报财务部门备案,作为财务部门付款的依据。
3.3 仓库收货必须以采购订单为依据,超过订单数量送货(备品除外)或未到交货期的送仓库一
律不予接受;财务一律不予付款。物料入库单必须有品管部、仓库主管签字确认方能生效。
财务在支付货款时,必须凭采购订单、报价单、物料入库单、供货商提供的送货单及发票五
单齐全才能付款,缺其中一单,财务部门有权进行拒付。
3.4 仓库管理员必须妥善保管物料入库单,凡属月结的物料入库单,必须当天录入系统,次日交
财务部门入帐;凡属现付的物料入库单,必须当时交财务部门便于结算。每张物料入库单必
须附有对应的送货单。
3.5 当月送货经品管部检验品质不良,品管部判定退货的物料必须当月退货,或将物料存放退货
区,同时填制退货单。退货单一式四联,仓库一联;品管部一联;财务部一联;供应商一联。
交财务部门的一联次日上交财务部门。退货单上必须有品管部及仓库主管签字确认,并请注
明退货原因,同时附上品质报告。
3.6 财务部门结算时所需单据(采购订单、报价单、送货单、物料入库单、购货发票、如产生退
货另需退货单)必须由各有关部门在规定的时间按供应商整理归集后送至财务部。具体规定
如下:采购订单、报价单,由采购部按供应商整理归集后送至财务部;物料入库单、退货单、
送货单,由仓库管理员按供应商整理归集后送至财务部;购货发票由财务采购部直接向供货
商索取。有预付款或现付款的物料,各部门应在审批后的当日将以上单据交财务部;凡属月
结的单据,各部门应于购进物料的次日将以上单据交财务部,以便财务部门根据当月的物料
采购情况作出资金安排。
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山东岩海建设资源有限公司 Prepared BY/拟
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