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外汇资金管理办法 1目的和范目 1.1为加强公司外汇资金管理，统筹安排外汇，降低外汇资金风险，特制定本办法。 1.2本办法属于公司管理体系三层次文件中的第二级，其上级文件为《资金管理程序》。 1.3本办法适用于公司总部及各分（子）公司、事业部（以下简称各单位）。 2管理职责 2. 1公司资金部是外汇资金的主管部门，职责如下： 2. 1. 1负责拟定外汇资金管理制度。 2. 1. 2负责境外资金集中管理，负责境内外外币账户的审核、报批、监控。 2. 1. 3负责统筹规划外汇融资业务，安排外汇资金。 2. 1.4负责平衡整体外汇资产、负债、收入、支出，降低外汇汇率、利率的风险。 2. 2海外事业部是外汇资金管理的执行部门，主要职责如下： 2. 2.1负责海外事业部及托管境外分（子）公司、项目部的资金集中和账户管理。 2. 2.2负责海外事业部及托管境外分（子）公司、项目部的各币种外汇收支平衡，减少 外汇风险敞口。 2. 2.3负责海外事业部资金收入、支出、结存的日常管理。 2. 2.4负责平衡海外事业部整体外汇资产、负债、收入、支出，降低外汇汇率、利率的 风险。 2.2.5负责公司境内外汇业务。 2. 3境外分（子）公司、项目部负责本单位外汇资金管理，主要职责如下： 2. 3. 1执行公司外汇资金管理制度，加强本单位的外汇资金管理。 2. 3.2负责本单位的外汇资金预算管理，包括外汇资金预算的编制、上报、控制、执行 和分析。 3. 3负责本单位的账户管理。 3.4负责本单位各币种外汇收支平衡，减少外汇风险敞口。 2.3.5负责本单位资金收入、支出、结存的日常管理。 4境外分（子）公司、项目部负责人是外汇资金管理的第一责任人，负责组织外汇资 金管理，审核并组织实施资金预算，落实资金收支的管理责任。 3管理内容、程序 3. 1外汇资金预算管理 3. 1. 1各单位所有外汇资金收入和支出，全部纳入资金预算管理。 3. 1.2各单位在经公司批复的年度预算内，制定本单位月度资金预算，月度资金预算应 经本单位经理办公会审批（境外项目部月度资金预算经项目经理审批）o 3. 1.3各单位编制外汇资金预算应充分考虑外汇汇率、利率变动的影响，在预算中制定 相应降低汇率、利率风险的措施。 3.1.4各单位资金预算经批复后，必须认真组织实施，每项资金活动需分解落实到相关 责任部门、责任环节和岗位，形成全过程的资金预算控制。 3. 1.5各单位应建立资金预算执行分析制度，对年度、月度资金预算执行情况进行分析, 并由各单位负责人组织召开资金预算安排会，分析资金预算执行偏差情况，及时制定解 决措施。 3.1.6各单位月度资金预算需在每月22日上报财务管理部,上月预算执行情况，需在每 月3号上报资金部。 3. 2外汇资金收付管理 3. 2.1各单位外汇资金付款以资金预算和合同为依据，凡未纳入预算的资金支出，资金 部门有权拒绝付款。 3. 2.2已列入资金预算的外汇付款按资金预算执行；未列入资金预算的外汇付款，追加 资金预算，报本单位财务负责人和经理审批。 3. 2.3各单位应熟悉所在国（地区）的外汇管理政策，拟订外汇结算条款，尽量选择预 期升值的货币作为收入计价货币，选择与收入计价一致或预期贬值的货币作为支出计价 货币。 3. 2.4未经公司批准，各单位不能用美元等自由外汇或人民币换入大量非自由当地货币 存放，当地货币资产不应超过两周的当地货币需求量。 3. 3银行账户管理 3.3. 1各单位开立外币银行账户，需上报公司审核、中冶集团审批后方可开立，原则上 应在中冶集团选定的境外合作银行开立。 3. 3.2各单位履行开户报批手续时，应提交书面申请，载明拟开户银行、开户原因、账 户性质及使用时间。 3. 3. 3各单位银行账户的使用和管理应遵照《中国xx集团有限公司银行账户管理实施细 则》，并与开户银行签署账户查询授权协议，授权银行通过网银系统或电文等方式，向 公司上报银行账户业务信息。 3.3.4各单位应关注外汇汇率变化，并根据资金预算，按照中国和所在国外汇管理制度, 及时办理结售汇和外汇兑换工作。境内外汇在中冶集团资金部统一办理结售汇业务。 3.5各单位账户撤销后，要妥善处理外汇资产，不得擅自挪作他用或者存放境外。 3.4汇率风险管理 4. 1各单位汇率风险管理需落实到投标报价、合同签约、项目执行、分包和物资采购、 资金结算等各个阶段。 3.4.2各单位在项目的投标报价阶段，由各单位营销部牵头，其他部门配合对各种可能 产生汇率风险的要素分别进行准确的计量，在计量的基础上进行详尽的汇率风险成本预 测，并将这部分成本计入到报价中。 1） 对业主经营状况和资信的调查，包括项目所在国市场环境、业主的行业地位、商业 信用、项目技术经济可行性、资金是否已落实等，避免与资信