华发财务制度之借款与报销.pdf

2016 华发新才 财务制度 —— 借款与费用报销 财务管理部 罗艳 2016年07月 一、借款 如何还借款 1. 报销冲借款 借出款项在业务完成后7日内到计划财务管理部报销： 报销金额＞借款金额：实际报销金额=单据金额-借款金额; 报销金额＜借款金额：申请报销时将现金交回给出纳，或转账到公司 账户 2. 还现金或转账 一、借款 根据实际借款事由填写 填写借款单据 出差借款/2016届华发新才培训借款 主管领导签字 部门总监签字 借款人签字 一、借款 遵循原则 前款不清，后款不借 二、费用报销 报销流程 首席财务官审 财务经理（财 核 务管理部总监） 财务主管审核 审核 部门负责人、 主管领导审 批 报销人粘 贴发票、 填写报销 单 二、费用报销 差旅费报销 XX地XX事由 2016 6 18 武汉项目考察 珠海 武汉 6.16 6.17 1 2 250.00 350.00 保留2位小数 ⓧ ⓧ ⓧ 陆 零 零 零 零 600.00 主管领导签字 产品研发中心 部门总监签字 申请报销人签字 二、费用报销 差旅费报销 1. 差旅费报销须附经批准的 《出差申请表》，注明出差人员及出差天数，如有 修改，部门总监须在修改处签字确认。 2. 出差住宿费报销须凭所入住酒店开具的发票及入住明细清单注明入住房间 及天数，若酒店住宿清单遗失，需写住宿证明，证明需包括住宿人、酒店名称、单 价及总价，并请部门总监签字。 3. 交通费报销凭据为营运单位开具的符合税法要求的车、船、机票等合法票据； 4. 因公出差必须凭餐饮发票在伙食费限额标准内据实报销。如在出差过程中确实 发生了业务接待，则应出具由部门总监签字的超标说明以及业务接待费审批表。 5. 出差过程中住宿发票必须开具增值税专用发票。 二、费用报销 其他费用—接待费