信用证欺诈及相关问题研究.doc

信用证欺诈及相关问题研究 ———————————————————————————————— 作者： ———————————————————————————————— 日期： 论文摘要 随着全球经济一体化的不断开展,信用证的迅速普及对国际贸易的开展起到了巨大的促进作用。然而,也恰恰因为信用证具有独立抽象性原那么,才为不法商人提供了可乘之机,再加上国际贸易业务的复杂性,信用证欺诈日益猖獗,严重危害了国际贸易的开展。 因此,深入研究信用证欺诈所涉及的相关法律问题,挖掘我国司法实践中的缺乏,对进一步完善我国信用证相关法律标准,促进我国进出口贸易开展具有重大的理论与现实意义。 关键词：信用证、欺诈、原因、对策 目 录 TOC \o 1-2 \u 引言 1 一、信用证欺诈概述 2 〔一〕信用证的概念 2 〔二〕信用证欺诈的定义 2 二、信用证欺诈的种类 3 〔一〕受益人自谋的信用证欺诈 3 〔二〕开证申请人自谋的信用证欺诈 3 〔三〕受益人与船东共谋的信用证欺诈 3 〔四〕开证申请人与受益人共谋的信用证欺诈 3 〔五〕开证申请人与开证行共谋的信用证欺诈 4 三、信用证欺诈产生的原因 4 〔一〕产生欺诈行为的人利欲熏心 4 〔二〕被欺诈的人防范意识太差 4 〔三〕利用信用证的“ 外表真实原那么〞和“ 独立抽象原那么〞 5 〔四〕各国司法对信用证的理解不同使欺诈者躲避法律的制裁 5 四、信用证欺诈的防范对策 6 〔一〕开证申请人的防范 6 〔二〕受益人的防范 6 〔三〕提高业务人员素质 6 〔四〕重视资信调查 知己知彼，方能百战不殆 7 〔五〕开证行严控授信额度 7 五、总结 8 参考文献： 8 信用证欺诈及相关问题研究 引言 信用证是指银行(开证行)根据买方(开证申请人)的要求和指示向卖方(受益人)开立的在一定金额内，在规定的期限里，凭规定的单据付款的书面承诺。信用证业务中的风险与现行信用证交易原那么是密不可分的。也就是说，现行的原那么给信用证欺诈者提供了可以利用的间隙。信用证交易三原那么为：(1)开证行为第一付款人；(2)信用证自治；(3)外表严格相符。任何信用证风险的出现都是因为在信用证交易中违背了这三个原那么或钻了三个原那么的空子。 信用证与其他结算方式(汇付、托收)相比，最大的好处就在于：它将本由进口商履行的支付货款的义务，转到银行身上，由银行来履行此项义务，从而保证了出口商能迅速平安地收回货款，进口商也能按时收到货运单据并及时提取货物。因其以银行信誉向出口商提供付款保证，所以比一般的商业信用更为可靠，从事国际贸易的买卖双方以及作为付款人的银行也都由此获得方便。因此，自其诞生以来，日益受到各国贸易商的青睐，甚至被誉为“国际商业的生命液〞。这一付款方式并非尽善尽美，由于信用证适用领域的跨国性及银行审单时强调的是信用与根底贸易别离的书面形式上的认证，银行的付款与买方的收货在信用证交易中是两个毫无瓜葛的环节，因而暴露了信用证特征下存在的明显局限性。这就给不法分子以可乘之际。据统计，世界上每年因信用证受诈骗而无法收回的货款，约占总额的2％～5％，金额高达200多亿美元，在我国对外贸易中，每年因欺诈造成的经济损失数目也极其庞大，严重影响了我国经济秩序的安定张淑玲：? 张淑玲：? 信用证欺诈界定及相关法律问题?，交通大学出版社，2021年8月，12-13； 一、信用证欺诈概述 〔一〕信用证的概念 终究何谓“信用证〞？国际上并没有完全统一的定义，但综合我国国内权威学者对信用证的定义及笔者对信用证的理解归纳，可作如下理解：①信用证是开证行应进口商的请求向出口商开立的在一定条件下保证付款的凭证；②付款的条件是受益人〔出口商〕向银行提交符合信用证要求的单据；③在满足上述条件的情况下，由开证行〔或其他受托行〕向受益人〔出口商〕付款，或对受益人出具的汇票承兑并付款；④付款人可以是开证行，也可以是开证行指定的银行。收款人可以是受益人，或者是他指定的人。 在国际贸易中主要使用的是跟单信用证，在信用证法律制度中起决定作用的是由国际商会制定的?跟单信用证统一惯例?〔简称为ＵＣＰ〕，它是标准跟单信用证操作规那么的国际惯例，为各国认可并适用于信用证交易中丁可: 丁可:? 信用证欺诈例外原那么及司法救济探析?，江西财经大学出版社，2021年9月,15-16； 〔二〕信用证欺诈的定义 ?中华人民共和国民法通那么?第５８条第三款规定为：“一方以欺诈的手段，使对方在违背真实意思情况下所为的民事行为无效；无效的民事行为，从行为开场起就没有法律约束力〞．?最高人民法院关于贯彻执行＜中华人民共和国民法通那么＞假设干问题的意见〔试行〕?第６８条对欺诈的解释为：“一方当事人成心告知对方虚假情况，或者成心隐瞒真实情况， 诱