中央企业境内境外投资审批流程.docx

中央企业境内境外投资审批流程 中央企业对外投资法律法规调研调研结果：一、中央企业境外投资流程图二、中央企业境内投资流程图法律根据一、中央企业境外投资二、中央企业境内投资调研内容：第一局部中央企业境外投资一、国资委相关监视管理规定国资委根据以管资本为主加强监管的原那么，以把握投资方向、优化资本布局、严格决策程序、标准资本运作、进步资本回报、维护资本平安为重点，依法建立信息对称、权责对等、运行标准、风险掌握有力的中央企业境外投资监视管理体系，推动中央企业强化境外投资行为的全程全面监管。〔第3条〕〔一〕法律法规根据〔二〕国资委监视管理的相关规定1.指导并监管中央企业建立健全境外投资管理制度〔第4条〕2.中央企业投资管理信息系统〔第8条〕3.制定境外投资工程负面清单〔第9条〕：〔1〕制止类、〔2〕特殊监管类、〔3〕负面清单之外其他工程4.投资监管联动机制〔第10条〕5.制定中央企业五年进展规划纲要、企业进展战略和规划二、商务部相关监视管理规定〔一〕法律法规根据〔二〕商务部监视管理的相关规定1.发布《对外投资合作国别〔地区〕指南》、国别产业指引〔第27条〕2.发布环境爱护等指引〔第27条〕3.建立对外投资与合作信息效劳系统〔第27条〕三、中央企业境外投资内部决策〔一〕法律法规根据〔1〕国资委令第35号〔二〕相关概念界定1.主体〔《国资委令》第2/7条〕〔1〕中央企业：指国资委代表国务院履行出资人职责的国家出资企业。〔2〕中央企业负责制定对所属企业境外投资活动的受权、监视与管理制度。2.境外3.投资〔《国资委令》第2条〕〔1〕境外投资：指中央企业在境外从事的固定资产投资与股权投资。〔2〕境外重大投资工程：指中央企业根据本企业章程及投资管理制度规定，由董事会讨论打算的境外投资工程。〔三〕中央企业境外投资管理体系与制度中央企业是境外投资工程的决策主体、执行主体和责任主体。中央企业在国资委指导下，应当建立境外投资管理体系，健全境外投资管理制度。中央企业境外投资管理制度应经董事会审议通过后报送国资委。〔《国资委令》第4、5、7条〕1.境外投资应遵循的根本原那么〔《国资委令》第6、7条〕2.境外投资管理流程、管理部门及相关职责〔《国资委令》第7条〕3.境外投资决策程序、决策机构及其职责〔《国资委令》第7、15条〕4.编制国际化经营规划和境外投资方案〔《国资委令》第5、11条〕5.境外投资工程负面清单制度〔《国资委令》第5、7、9条〕6.中央企业投资管理信息系统〔《国资委令》第7、8条〕7.境外投资风险管掌握度〔《国资委令》第5、7、24、25、26、27、28条〕8.境外检查与审计制度〔《国资委令》第5条〕9.境外投资工程的完成、中止、终止或退出制度〔《国资委令》第7条〕10.境外投资工程后评价制度〔《国资委令》第7条〕11.责任追究制度〔《国资委令》第5、7、29、30条〕12.对所属企业境外投资活动的受权、监视与管理制度〔《国资委令》第7条〕〔四〕中央企业境外投资内部决策程序1.依据主业选择确定境外投资工程〔《国资委令》第2、13、14条〕2.境外投资工程的讨论论证〔《国资委令》第13条〕：〔1〕境外投资工程融资、投资、管理、退出全过程的讨论论证；〔2〕境外新投资工程：技术、市场、财务和法律等方面的可行性讨论论证；〔3〕股权类投资工程：尽职调查、资产评估或估值程序。3.境外企业的冠名〔《商务部令》第21条〕4.境外投资风险管控：〔1〕独立第三方询问机构对投资所在国进展风险评估〔《国资委令》第24条〕；〔2〕制定风控预案〔《国资委令》第25条〕；〔3〕建立突发大事预警机制和应急预案〔《商务部令》第22条〕〔4〕对外派人员的训练和应急培训〔《商务部令》第22条〕四、国资委审核把关列入中央企业境外投资工程负面清单特殊监管类的境外投资工程，中央企业应当在履行企业内部决策程序后、在向国家有关部门首次报送文件前报国资委履行出资人审核把关程序。〔第12条〕有特别缘由确需开展非主业投资的，应当报送国资委审核把关。〔第14条〕〔一〕法律法规根据〔二〕国资委对“特殊监管类境外投资工程〞审核把关列入中央企业境外投资工程负面清单特殊监管类的境外投资工程，中央企业应当在履行企业内部决策程序后、在向国家有关部门首次报送文件前报国资委履行出资人审核把关程序。〔第12条〕1.向国资委报送相关材料2.国资委审核把关程序：〔1〕国资委审核把关内容；〔2〕有异议：收到材料后20个工作日内向企业反应；〔3〕必要时：托付第三方询问机构对工程进展论证〔三〕国资委对“非主业投资〞审核把关中央企业原那么上不得在境外从事非主业投资。有特别缘由