第九章备用信用证课件.pptx

第九章 备用信用证;;备用信用证定义;（2）支付因申请人承担的任何债务 （3）支付因申请人在履行义务上的违约 解释：具有备用性质-----备用信用证只在申请人违约时，有关条款才付诸实施 实质----银行保函 起源----19世纪中叶的美国：逃避法规限制，商业银行不得开立保函 ;性质 （重点）;备用信用证当事人;;备用信用证通知的案例;2000年6月，A银行通过电传接收到由其总行转发的一份备用信用证，开证行显示为I银行，金额为500万美元，期限自2000年6月21日至2001年6月21日，申请人（借款人）为F市H公司，受益人（贷款银行）为A银行辖属的F市公司分行。该证格式规范、条款清晰，主要用于H公司向F银行申请外汇担保项下的人民币贷款之用。但由于该证没由密押，A银行无法确认其表面真实性，因此于当天下午以MT799格式，通过SWIFT系统向I银行发出核查书，要求其通过SWIFT系统对该证进行确认。;6月27日，A银行又通过电传接收到据称从I 银行发来的、金额为500万美元的加押电传，经A银行核实，密押相符，但电传报文不完整、措辞含糊，且未直接回答A银行提出的查询内容。 为了对受益人负责，A银行又于当天第二次通过SWIFT系统以MT799格式要求I银行再一次确认该备用信用证的真伪并要求一定通过SWIFT格式回复。;经过两天的等待，6月30 日早上，A银行收到I银行通过SWIFT系统以MT799格式的回复。该回复声称该证不是I银行所开，是伪造的信用证，但I银行所引用的参考号和受益人有误。 为了对申请人负责，A银行又于当天继续通过SWIFT以MT799格式向I 银行发出第三次查询，以进一步明确该备用信用证的真伪以及I银行的回复中参考号和受益人引用是否有误。 经过近一个星期的等待，未见I银行的答复，A银行又于7月7日通过SWIFT以MT799格式发出第四次查询，要求I银行尽快答复。 ;7月10日，A银行收到I银行的回复，明确答复该备用信用证系伪造的。至此，A银行成功的堵截了一起伪造备用信用证，并及时的制止了一起拟以伪造的备用信用证申请人民币贷款的金融诈骗活动。;案例分析 焦点：A银行前后2次收到2分电传可否视为确认该备用信用证表面真实性的依据？ 信用证通过通知行通知受益人的最大优点是安全，开证行与通知行建立代理关系后一般要互换密押和签字样本，以保证不受信用证中可能出现的欺诈所侵害。由于备用信用证不是以清偿商品交易的价款为目的，而是以贷款融资或担保债务偿还为目的，因此审核备用信用证的表面真实性显得格外重要。 ;本案例的关键在于如何合理审慎的审核所通知的信用证的表面真实性。 在本案例中，I银行的第一次电传没有密押，第二次电传有密押，且相符，但内容不完整，没有正面回复A银行的查询，A银行并没有简单的认为第一次电传格式规范、条款清晰，第二次电传密押相符，因此可以确定该备用信用证的表面真实性。;根据UCP的规定，信用证可经由另一银行通知受益人，而通知行毋须承担责任。但如果改行决定通知信用证，则应合理审慎的审核所通知信用证的表面真实性。 通知行若不合理审慎的审核信用证的表面真实性，会使受益人遭受莫大的风险和损失，而最终损害银行信用。 A银行由于合理谨慎的审核了所通知的备用信用证的表面真实性，成功的制止了一起伪造备用信用证并拟以伪造备用信用证申请人民币贷款的金融诈骗案。 ;备用信用证内容;To: Bank of communications, SHENYING Branch From: XYZ BANK Date: 20 DECEMBER 2004 Standby Letter of Credit 　　With reference to the loan agreement no. 2004HN028 (hereinafter referred to as the agreement ) signed between Bank of Communications, SHENYANG Branch (hereinafter referred to as the lender ) and LIAONING ABC CO., LTD (hereinafter referred to as the borrower )for a principal amount of RMB2,000,000 (in words),we hereby issue our irrevocable standby letter of credit no.810LC040000027D in the lenders favor for amount of the HONGKONG AABBCC CORPORATION which has